銀行內部控制與內部稽核證照(消費金融) » 歷屆題庫 » 第39期 » 銀行內部控制與內部稽核

1. 「權力及責任之授派－權責劃分」屬於下列何者之影響因素？　

2. 有關金融機構的內部查核制度，下列何者錯誤？　

3. 監控係指自行檢查內部控制制度品質之過程，進行方式包括持續監控、個別監控或二者併用，一般而言，持續監控係由下列何者執行？　

4. 依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，下列敘述何者錯誤？　

5. 會計師對金融機構出具之內部控制制度聲明書所聲明之事項，已依審查準則及審查程序進行審查，並已蒐集到充分、適切之證據，認為金融機構所聲明之內部控制制度有重大缺失，金融機構之聲明未能指出上述重大缺失，其聲明不允當；此審查報告提列之審查意見係屬下列何者？　

6. 每一營業、財務保管及資訊單位作一般自行查核，應多久至少辦理一次？　

7. 下列何者無須辦理自行查核？　

8. 「自行查核年度計畫表」應包括之內容，下列敘述何者錯誤？　

9. 下列何者得由銀行之會計主管保管？　

10. 銀行收到次日入帳之待交換票據，應以下列何種會計科目入帳？　

11. 現金出納應於櫃檯辦理，如在櫃檯以外之場所收付現金時，應經何人核准？　

12. 金融機構辦理自行查核，下列何者可不列為空白單據盤點之項目？　

13. 銀行發行可轉讓定期存單應以新臺幣多少元為單位，並按其倍數發行？　

14. 辦理「本行支票」業務，下列敘述何者錯誤？　

15. 有關匯兌業務之內部控制，下列敘述何者錯誤？　

16. 依規定票據喪失時，其權利人得為止付之通知，並應於提出止付通知後幾日內向付款人提出已為聲請公示催告之證明？　

17. 支票存款戶退票後提存備付款，自退票日起算已滿幾年，原退票據仍未重行提示者，應填具「備付期滿註記申請單」核轉票據交換所辦理註記？　

18. 對於定期性存款，下列敘述何者錯誤？　

19. 有關存款對帳單寄發，下列敘述何者錯誤？　

20. 辦理存款作業，接獲法院扣押存款之扣押命令，如扣押存款不足額時，應於接獲該命令幾日內以訴狀或公文向法院聲明異議？　

21. 下列何者非屬消費者貸款？　

22. 原貸七年期房屋貸款，付款滿三年後未依約攤還月付金，餘欠本息100萬元。若欲以協議清償條件之履行免以列報逾期放款，則其於原殘餘年限內須分期償還之最低總金額為何？　

23. 依銀行法第三十三條規定，銀行對其利害關係者辦理擔保授信，下列敘述何者錯誤？　

24. 收到法院假扣押、假處分裁定書後，應於多久期間內執行查封或處分行為？　

25. 銀行對利害關係人辦理授信，其中對同一法人擔保授信總餘額，不得超過該銀行淨值之百分之多少？　

26. 銀行辦理授信業務應本安全性、流動性、公益性、收益性及成長性等五項基本原則，並依5P審核原則核貸之。下列何者非屬授信5P審核原則？　

27. 依「中華民國銀行公會會員授信準則」規定，有關授信業務之分類，下列敘述何者錯誤？　

28. 依銀行法規定，借款人提供下列何者為擔保之授信，非屬擔保授信？　

29. DBU外匯存款開戶不得以下列何種方式辦理？　

30. 國外進口商雖財務健全，惟其政府外匯短缺，於辦理出口押匯時，應特別加強注意下列何種風險？　

31. 銀行承作債券附條件買賣交易，下列措施何者有缺失？　

32. 銀行與客戶承做債券附條件交易，其約定買回或賣回之期限應不超過下列何者？　

33. 依「國際金融業務條例」暨「國際金融業務分行管理辦法」規定，有關國際金融業務分行投資外幣有價證券，下列敘述何者錯誤？　

34. 依信託法規定，受託人應每年至少定期幾次作成信託財產目錄及編製收支計算表，送交委託人及受益人？　

35. 銀行辦理特定金錢信託進行推介時，下列行為何者符合規定？　

36. 信託業與他人簽訂重要契約或改變業務計畫之重要內容，應於事實發生之翌日起幾個營業日內向主管機關申報？　

37. 依「證券投資顧問事業從業人員行為規範」，國內財富管理執業行為之原則性規定，下列何者錯誤？　

38. 依據證券投資顧問事業從業人員行為準則第二條有關職業行為之原則性規定，「公司員工應於其業務範圍內，注意業務進行與發展，對客戶的要求與疑問，適時提出說明」，係屬於下列何種原則？　

39. 有關銀行辦理財富管理業務之敘述，下列何者錯誤？　

40. 辦理債券交易業務時，對客戶以現金給付之交割價款達新臺幣多少元以上者，應查驗確認投資人身分，並留存交易紀錄憑證？　

41. 證券商對客戶辦理有價證券買賣融資總金額之上限為何？　

42. 下列何種短期票券必須經信用評等機構進行信用評等，方能於票券市場流通買賣？　

43. 有關逾期放款定義，下列敘述何者錯誤？　

44. 在催收作業中，最簡易、快速之債權收回途徑是下列何種？　

45. 消費金融業務經營成功的要素，下列何者錯誤？　

46. 下列何者非為消費金融業務顧客需求之「4S」？　

47. 為防範信用卡客戶資料外洩，下列控管措施何者錯誤？　

48. 下列何者不是消費金融產品之特性？　

49. 下列何者非為查核消費金融業務產品規劃常見之缺失？　

50. 下列何者非屬消費金融業務之產品（信用）循環(Credit Cycle)？　

51. 下列何者非屬消費金融項目？　

52. 銀行對資產負債表表內及表外之授信資產，應按規定確實評估提足準備，有關各類授信資產應提列之最低標準，下列敘述何者錯誤？　

53. 銀行在辦理消費金融授信審核時，下列何者非屬其評估因素？　

54. 下列何者非消金業務行銷策略中直接銷售通路？　

55. 下列何者非屬銀行對於消費金融產品申貸戶之信用紀錄查詢管道？　

56. 有關消費金融業務帳戶管理之查核重點，下列敘述何者錯誤？　

57. 有關信用卡帳務作業，下列敘述何者錯誤？　

58. 信用卡風險管理人員發現非持卡人本人用卡之交易行為時，應採取下列何種措施？　

59. 依「銀行資產評估損失準備提列及逾期放款催收款呆帳處理辦法」規定，經評估為第三類之授信資產，係屬下列何種情形？　

60. 在信用卡延滯放款中，屬延滯等級M1者，係指延滯多久期間？　

61. 有關有人在家之訪催要領，下列敘述何者錯誤？　

62. 下列何者非屬法催程序？　

63. 下列何者乃因發卡機構有意願負擔掛失前24小時冒用責任，致為不法之持卡人所乘？　

64. 下列何者非屬銀行辦理消費金融業務授信評估時常見缺失？　

65. 依主管機關規定，有關持卡人之信用卡消費帳款繳費事宜，下列敘述何者錯誤？　

66. 下列何者非屬銀行辦理「消費者貸款」之業務範疇？　

67. 依「銀行資產評估損失準備提列及逾期放款催收款呆帳處理辦法」規定，下列何者不得轉銷為呆帳？　

68. 有關消費金融業務之帳戶管理，下列敘述何者錯誤？　

69. 對從事高額異常偽卡消費及從事融資變現異常消費行為之特約商店，應提報予下列何者？　

70. 為了降低消費金融產品承作之單位成本，下列何者非為各金融機構使用之方法？　

71. 依「信用卡業務機構管理辦法」規定，信用卡發卡機構辦理逾期帳款之備抵呆帳提列及轉銷事宜，下列何者錯誤？　

72. 有關金融機構對逾期放款訪催時應注意之事項，下列敘述何者錯誤？　

73. 有關消費金融業務中產品規劃之查核重點，下列敘述何者錯誤？　

74. 下列何者非屬消費金融產品間接銷售之行銷通路？　

75. 有關金融機構媒體管理，下列何者有缺失？　

76. 對銀行而言，下列何種支付工具之風險最高？　

77. 資訊單位對程式變更之控管，下列敘述何者正確？　

78. 有關金管會對金融機構辦理衍生性商品之管理，下列敘述何者錯誤？　

79. 銀行辦理衍生性金融商品交易，有關業務風險管理之敘述，下列何者正確？　

80. 依據「銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業制度及程序管理辦法」，有關銀行本身業務需要，而從事避險性交易者，其評價頻率之規定，下列何者正確？