信託業務人員證照|☆考前最後衝刺☆ 歷屆試題隨機成卷,打破備考慣性|試題|信託實務|(收錄40期~61期歷屆試題,每次隨機抽取50題) -鼎文題庫網

1. 有關不動產投資信託基金之閒置資金，其運用範圍不包括下列何者？　(第59期考題)　

(A)銀行存款　

(B)金融債券　

(C)銀行可轉讓定期存單　

(D)信用評等在一定等級以上之上市公司股票

2. 信託資金集合管理運用帳戶流動性資產占淨資產價值之最低比率為何？(第51期考題)　

(A)百分之二　

(B)百分之三　

(C)百分之五　

(D)百分之十

3. 有關銀行辦理特定金錢信託投資境外基金業務與基金公司簽訂之契約，下列敘述何者錯誤？　(第58期考題)　

(A)簽約之基金公司應符合主管機關規定之條件　

(B)為信託契約　

(C)應維護委託人之權益　

(D)申購及贖回等作業之約定為契約內容之一部分

4. 有關企業員工持股信託之財產運用方式，下列敘述何者正確？　(第42期考題)　

(A)以短期投資獲利為主要目的　

(B)採定期定額之投資運用原則　

(C)當股價高時，企業應提高員工之獎勵金　

(D)配合公司之策略，隨時改變投資運用原則

5. 依現行法令規定，下列何種資產得毋須另委由保管機構保管？(第51期考題)　

(A)證券商之營業保證金　

(B)僑外資投資國內之有價證券　

(C)證券投資信託事業發行之基金　

(D)信託業以信託關係辦理之全權委託投資資產

6. 依證交所規定，有價證券借貸之定價交易相關費率，下列何者正確？ A.依證交所公告之固定借券費率，採逐筆撮合成交 B.證券商向借貸雙方收取之手續費為借券費用0.2% C.證交所向借貸雙方收取之借貸服務費為借券費用1.6%　(第42期考題)　

(A)僅A　

(B)僅B　

(C)僅C　

(D)僅AC

7. 有關銀行辦理特定金錢信託投資國外有價證券業務，下列敘述何者錯誤？　(第60期考題)　

(A)受託銀行就委託人及受益人資料應予保密　

(B)受託銀行不可作基金績效預測之廣告　

(C)受託銀行於辦理以信託受益權為擔保之質權設定時，應避免違反忠實義務或發生利益衝突之情事　

(D)委託人為專業投資人時，應確認委託人足以承擔所投資標的之風險

8. 有關全權委託投資業務之三方權義協定書，下列何者不屬於簽約當事人？　(第45期考題)　

(A)保管銀行　

(B)委任人　

(C)證券商　

(D)證券投資顧問事業或證券投資信託事業

9. 證券投資信託事業或證券投資顧問事業接受客戶全權委託投資代客操作業務時，應簽訂三方權義協定書，其當事人不包括下列何者？　(第60期考題)　

(A)證券交易所或櫃檯買賣中心　

(B)委任人　

(C)證券投資信託事業或證券投資顧問事業　

(D)保管機構

10. 有關信託交易報告書、對帳單及信託財產之報告，下列敘述何者錯誤？　(第43期考題)　

(A)受託人應於接受信託時作成財產目錄　

(B)信託事務對帳單不得以電子檔案方式交付委託人及受益人　

(C)受託人每年至少定期一次作成信託財產報告送交委託人及受益人　

(D)交易報告書得以成交通知書等方式為之

11. 有關企業員工持股信託業務信託資金之敘述，下列何者錯誤？　(第52期考題)　

(A)原則上由員工每月固定提撥信託資金予受託人　

(B)員工得依個人投資理財需要，隨時額外追加提存　

(C)公司辦理現金增資時，員工不得另行追加提存金參與認購　

(D)公司發放年終獎金時，員工得依其每月薪資提存金之數倍追加提存

12. 依我國現行規定，得開辦企業員工持股信託之機構，下列何者錯誤？　(第57期考題)　

(A)上市公司　

(B)上櫃公司　

(C)財團法人　

(D)未上市（櫃）公司其關係企業有上市（櫃）者

13. 下列何者可為企業員工持股信託業務之受託人？　(第49期考題)　

(A)證券投資顧問公司　

(B)特殊目的公司　

(C)證券投資信託公司　

(D)兼營信託業務之銀行

14. 有關企業員工持股信託業務之稅負，下列敘述何者錯誤？　(第45期考題)　

(A)公司獎助金應納入員工當年度綜合所得　

(B)信託財產購入公司股票所孳生之股票股利應納入各受益人當年度綜合所得　

(C)信託財產購入公司股票所孳生之現金股利應納入各受益人當年度綜合所得　

(D)信託終了，受託人以信託財產現狀返還，因屬財產實質移轉行為，應納入受益人當年度綜合所得

15. 信託業辦理信託資金集合管理運用之運用範圍，存放於同一金融機構之存款、投資其發行之金融債券與其保證之公司債及短期票券金額，合計不得超過投資當日全體集合管理運用帳戶淨資產總價值百分之二十及該金融機構淨值之多少？　(第40期考題)　

(A)百分之五　

(B)百分之十　

(C)百分之二十　

(D)百分之三十

16. 全權委託投資之保管機構如保管同一委任人由不同受任人執行之全權委託資產時，其保管資產應按下列何者予以區隔，分戶設帳？　(第57期考題)　

(A)受任人別　

(B)證券商別　

(C)委任人別　

(D)保管銀行別

17. 依「國際金融業務條例」(OBU)規定，OBU 可辦理之信託業務，下列何者正確？ A.外幣信託 B.台幣信託 C.台幣信託財產之收受 D.外幣信託財產之運用　(第44期考題)　

(A)僅A　

(B)僅AB　

(C)僅BC　

(D)僅AD

18. 有關不動產投資信託基金得投資之標的，下列何者錯誤？　(第50期考題)　

(A)已有穩定收入之不動產　

(B)已有穩定收入之不動產相關權利　

(C)開發型之不動產　

(D)銀行可轉讓定期存單

19. 依證券交易相關稅法規定，下列何者不須課徵證券交易稅？　(第59期考題)　

(A)受託人將信託財產中之有價證券轉為自有財產　

(B)受託人將信託財產中之有價證券出售予第三人　

(C)受託人於信託終了將有價證券移轉返還委託人　

(D)受託人將信託財產中之有價證券轉為受託人其他信託財產中之有價證券

20. 信託業辦理特定金錢信託投資國外有價證券業務，依現行法令規定，原則上其信託資金之委託期限為何？　(第50期考題)　

(A)至少一個月　

(B)至少半年　

(C)最長五年　

(D)沒有期限限制

21. 有關企業員工持股信託業務，下列敘述何者錯誤？　(第45期考題)　

(A)員工持股會為非法人團體　

(B)屬於一種準集團信託　

(C)員工得自由參加企業員工持股信託　

(D)員工加入後，不論任何原因一律不得退出

22. 張三將現金一千萬元交付甲銀行成立信託，並約定五百萬元購買不動產，三百萬元購買股票，二百萬元存放於定期存款，該信託屬信託業法中之下列何種信託？　(第48期考題)　

(A)不動產信託　

(B)有價證券信託　

(C)金錢信託　

(D)其他財產權信託

23. 我國不動產證券化業務之主管機關為下列何者？　(第42期考題)　

(A)經濟部　

(B)法務部　

(C)內政部　

(D)金融監督管理委員會

24. 信託業辦理非專業投資人得委託之信託資金集合管理運用帳戶之運用範圍，下列何者錯誤？　(第49期考題)　

(A)得從事證券信用交易　

(B)不得辦理放款　

(C)本身管理之各集合管理運用帳戶間不得互為交易　

(D)不得提供擔保

25. 受託機構應於不動產投資信託基金募集完成後至遲多久期間之內，報請主管機關備查？　(第43期考題)　

(A)五個營業日　

(B)十個營業日　

(C)二十個營業日　

(D)三十個營業日

26. 甲為兼營信託業務之銀行，並投資於乙投信公司百分之十二之股份，在下列何種情況下才可以擔任乙投信公司所募集證券投資信託基金之保管機構？　(第48期考題)　

(A)限創業基金　

(B)不擔任董、監事　

(C)不擔任簽證銀行　

(D)經主管機關核准

27. 證券投資信託基金保管銀行之更換，關於新保管銀行之指定，下列敘述何者正確？　(第58期考題)　

(A)由原保管機構指定　

(B)由財政部指定　

(C)由中央銀行指定　

(D)得經受益人大會之決議為之

28. 委託人以新臺幣辦理特定金錢信託投資國外有價證券時，其結匯申報人為下列何者？　(第45期考題)　

(A)委託人　

(B)受託人　

(C)受益人　

(D)不需申報

29. 採特殊目的信託架構之金融資產證券化，特殊目的信託契約係由受託機構與下列何者簽訂？　(第46期考題)　

(A)投資人　

(B)承銷商　

(C)創始機構　

(D)服務機構

30. 企業員工持股信託中由企業提撥之公司獎助金，其稅負由下列何者負擔？　(第53期考題)　

(A)員工持股會　

(B)委託人　

(C)員工持股會代表人　

(D)公司

31. 信託業辦理「企業員工福利及儲蓄信託」業務所簽訂之信託契約，其委託人為下列何者？　(第55期考題)　

(A)員工福利及儲蓄信託委員會　

(B)員工福利及儲蓄信託委員會之代表人　

(C)參加委員會之員工本人　

(D)企業之代表人

32. 有關公開發行公司之董事以公司股票辦理信託之敘述，下列何者錯誤？　(第60期考題)　

(A)股票交付予受託人前，應先辦理股票轉讓事前申報　

(B)股票交付信託後，受託人為該股票之名義所有權人　

(C)委託人保留運用決定權之信託股份如有變動時，應由受託人辦理股權異動申報　

(D)委託人保留運用決定權之信託股份，於計算董、監事最低持股數時得予以計入

33. 「管理型」、「運用型」及「處分型」之有價證券信託，其類型間之差異係主要肇因於下列何者？　(第46期考題)　

(A)信託標的之不同　

(B)受託人資格之不同　

(C)信託目的及管理運用方式之不同　

(D)信託觀念之不同

34. 有關信託業設置之集合管理運用帳戶終止方式，下列敘述何者錯誤？　(第44期考題)　

(A)依約定條款之規定終止　

(B)由信託監察人報請主管機關核准終止　

(C)信託業主管機關命令終止　

(D)中華民國信託業商業同業公會命令終止

35. 有關金融資產證券化之敘述，下列何者錯誤？　(第48期考題)　

(A)本質上即為傳統所稱之「直接金融」　

(B)現金流量得委由服務機構代為管理　

(C)以證券化之特定金融資產為信用評等之基礎　

(D)創始機構應移轉資產予特殊目的機構

36. 依信託業商業同業公會會員辦理信託業務之信託報酬及風險揭露應遵循事項規定，信託業辦理特定有價證券信託業務運用信託財產投資於境外結構型商品，應對委託人揭露之基本風險，下列何者非屬之？　(第49期考題)　

(A)交割風險　

(B)保管風險　

(C)事件風險　

(D)最低收益風險

37. 有關信託財產評審委員會對特定金錢信託業務之審查方式，下列敘述何者正確？　(第55期考題)　

(A)應逐案加以審查　

(B)信託財產交付金額為新臺幣4,000萬元，抽查比率不得低於百分之五　

(C)因信託業不具運用決定權故無須審查與報告　

(D)由專責部門就信託財產彙總運用概況提出報告

38. 有關信託資金集合管理運用之架構，下列敘述何者錯誤？　(第50期考題)　

(A)係由信託業就相同之營運範圍之信託資金設置集合管理運用帳戶　

(B)係由委託人以契約約定方式，同意信託業得應多數委託人之請求，將其信託資金與其他委託人之信託資金集合管理運用　

(C)受益人可依受益權比例分享信託利益　

(D)信託資金集合管理帳戶限採公益方式為之

39. 下列何者不屬於銀行辦理特定金錢信託投資國內外基金業務之前置作業事項？　(第43期考題)　

(A)取得金管會辦理金錢信託之許可　

(B)取得中央銀行核准開辦函　

(C)與有權之基金相關機構簽訂契約　

(D)加入證券投資信託暨顧問商業同業公會

40. 台灣的上市公司在美國發行存託憑證，為表彰該海外存託憑證而提存之有價證券應指定保管銀行，有關保管銀行之所在地，下列何者正確？　(第42期考題)　

(A)限美國舊金山　

(B)限美國紐約　

(C)中華民國境內　

(D)無任何限制

41. 擔任證券投資信託基金之保管機構，其日常應提供之服務不包括下列何者？　(第55期考題)　

(A)帳戶之開設　

(B)資產之保管　

(C)交割款項之墊付　

(D)銷售款項之調撥

42. 不動產投資信託，其性質上應屬於下列何種信託？(第51期考題)　

(A)金錢信託　

(B)債權信託　

(C)擔保信託　

(D)有價證券信託

43. 委託人以新臺幣交付信託資金，辦理特定金錢信託投資國外有價證券業務，係以下列何者之名義辦理結匯？　(第59期考題)　

(A)委託人　

(B)受託銀行　

(C)受益人　

(D)保管銀行

44. 特定金錢信託之基本運作架構下，下列何者正確？　(第58期考題)　

(A)委託人與信託監察人簽訂信託契約　

(B)信託業提存賠償準備金於中央銀行　

(C)信託公示報告送財政部　

(D)信託業者將信託本金返還給委託人及信託監察人

45. 有關充分瞭解客戶(KYC)所應留存之基本資料，下列何者正確？ A.財務背景 B.資金來源 C.健康狀態　(第49期考題)　

(A)僅 AB　

(B)僅 BC　

(C)僅 AC　

(D) ABC

46. 下列何者為信託業辦理信託資金集合管理運用業務之主管機關？　(第49期考題)　

(A)金融監督管理委員會　

(B)銀行公會　

(C)中央銀行　

(D)中華民國信託業商業同業公會

47. 下列何者與自行查核之目的較無直接關聯？　(第56期考題)　

(A)及早發現業務經營上之缺失，俾及時補正或改進，以避免可能發生之損失　

(B)藉由查核加強內部牽制，進而產生嚇阻舞弊作用　

(C)輔助稽核單位稽核頻次之不足　

(D)使金融機構資訊更加透明化

48. 依信託資金集合管理運用管理辦法規定，信託業終止信託資金集合管理運用帳戶時，最遲應於主管機關核准或備查清算後多久期限內完成清算？　(第57期考題)　

(A)一個月　

(B)二個月　

(C)三個月　

(D)四個月

49. 有關信託業辦理信託資金集合管理運用之運用範圍，下列敘述何者正確？　(第55期考題)　

(A)得辦理放款　

(B)得從事證券信用交易　

(C)不得辦理放款且不得從事證券信用交易　

(D)得向公營行庫提供擔保，但不得從事證券信用交易

50. 有關擔任華僑及外國人投資國內有價證券保管機構之作業，下列敘述何者錯誤？(第50期考題)　

(A)提供上市櫃公司重大資訊之通知　

(B)帳務處理實務採權責發生制　

(C)保管機構不得擔任僑外資之國內代理人　

(D)以保管機構受託保管專戶名義開設帳戶

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