信託業務人員證照|☆考前最後衝刺☆ 歷屆試題隨機成卷,打破備考慣性|試題|信託實務|(收錄40期~60期歷屆試題,每次隨機抽取50題) -鼎文題庫網

1. 證券投資信託事業經營全權委託投資業務，應與委任人簽訂下列何種契約？　(第55期考題)　

(A)證券投資信託契約　

(B)代理契約　

(C)居間契約　

(D)全權委託投資契約

2. 不動產投資信託係向不特定人募集資金投資於不動產，屬下列何種信託？　(第52期考題)　

(A)有價證券信託　

(B)金錢信託　

(C)金錢債權信託　

(D)動產信託

3. 依現行法令規定，下列何種資產得毋須另委由保管機構保管？(第51期考題)　

(A)證券商之營業保證金　

(B)僑外資投資國內之有價證券　

(C)證券投資信託事業發行之基金　

(D)信託業以信託關係辦理之全權委託投資資產

4. 非信託業者受託有價證券信託之信託財產，其對外未以信託財產名義表彰者，如該受託人為內部人時，其自有財產與信託財產應以下列何種原則申報？　(第47期考題)　

(A)各自申報原則　

(B)合併申報原則　

(C)信託財產申報原則　

(D)自有財產申報原則

5. 依金融資產證券化條例規定，下列何者非屬公開說明書或投資說明書應充分揭露事項？　(第42期考題)　

(A)受託機構不保證信託財產之價值　

(B)特殊目的信託契約之重要事項　

(C)受益證券如經信用評等即可確保其收益　

(D)受益證券持有人之可能投資風險及其相關權利

6. 不動產投資信託係屬信託業法上規定之何種信託業務？　(第45期考題)　

(A)金錢債權之信託　

(B)金錢之信託　

(C)有價證券之信託　

(D)不動產之信託

7. 銀行辦理特定金錢信託投資境外基金業務時，其境外基金管理機構至少須成立滿幾年以上？　(第40期考題)　

(A)一年　

(B)二年　

(C)三年　

(D)四年

8. 有關證券投資信託基金保管機構辦理基金資產交割，下列敘述何者錯誤？　(第56期考題)　

(A)應取得投信公司有權人員之簽章樣本及密碼　

(B)原則上應款券同時交割　

(C)交割指示內容不明確時，應拒絕辦理交割　

(D)交割未完成才需回報投信公司及交易對象，並做成書面紀錄

9. 依金融資產證券化條例規定，下列何者受託機構不得以信託財產充之？　(第48期考題)　

(A)信託監察人之報酬　

(B)因處理事務所支出之必要費用　

(C)可歸責於自己事由所受損害之補償　

(D)非可歸責於自己事由所受損害之補償

10. 依證交所規定，有價證券借貸之競價交易是由借券人及出借人依最高年利率百分二十以下，以百分之多少為升降單位，自行申報出借及借券費率？　(第44期考題)　

(A)0.1　

(B)0.5　

(D)2

11. 依中央銀行規定，銀行辦理新臺幣特定金錢信託投資國外有價證券業務時，有關外幣結購或結售，應計入下列何者每年之結匯額度？　(第46期考題)　

(A)委託人　

(B)受託銀行　

(C)受益人　

(D)不計入任何人的結匯額度

12. 簽訂金融資產證券化特殊目的信託契約之委託人為下列何者？　(第49期考題)　

(A)投資人　

(B)創始機構　

(C)諮詢顧問機構　

(D)證券承銷商

13. 有關信託資金集合管理運用帳戶之信託受益權轉讓之規定，下列何者正確？　(第55期考題)　

(A)由委託人背書轉讓　

(B)集合管理運用帳戶之信託受益權不得轉讓　

(C)由受益人背書轉讓　

(D)由原受益人通知受託人劃撥轉讓予新受益人

14. 依不動產證券化條例規定，本條例主管機關為下列何者？　(第55期考題)　

(A)財政部　

(B)內政部　

(C)經濟部　

(D)金融監督管理委員會

15. 甲委任人指派乙投信公司擔任其全權委託投資之受任人並指派丙銀行為其保管機構，該全權委託投資發生越權交易之情事時，原則上應由下列何者負交割履行責任？　(第60期考題)　

(A)甲　

(B)乙　

(C)丙　

(D)交易對象

16. 有關不動產證券化業務中受益證券之規範，下列何者錯誤？　(第50期考題)　

(A)受益證券不得轉讓　

(B)受益證券應為記名式　

(C)受益證券喪失時，受益人得為公示催告之聲請　

(D)屬證券交易法第六條規定之經主管機關核定之其他有價證券

17. 企業員工持股信託之信託資金運用結果如何計算暨分配？　(第46期考題)　

(A)依先進先出法分配　

(B)依後進先出法分配　

(C)任意分配　

(D)按會員提撥資金之比例分配

18. 下列何者非屬全權委託保管銀行所提供之服務？(第50期考題)　

(A)帳戶之開設　

(B)帳務之處理　

(C)收益之領取　

(D)收益率之保證

19. 有關擔任華僑及外國人投資國內有價證券保管機構之作業，下列敘述何者錯誤？　(第40期考題)　

(A)提供上市櫃公司重大資訊之通知　

(B)帳務處理實務採權責發生制　

(C)保管機構不得擔任僑外資之國內代理人　

(D)以保管機構受託保管專戶名義開設帳戶

20. 依信託資金集合管理運用管理辦法及其相關規定，下列何者得擔任集合管理運用帳戶之信託監察人？　(第42期考題)　

(A)信託業之職員　

(B)信託業之利害關係人　

(C)其他信託業者　

(D)領有律師執照具有實務工作經驗達三年者

21. 證券商申請主管機關許可兼營金錢之信託及有價證券之信託，得辦理之特定項目，下列敘述何者錯誤？　(第50期考題)　

(A)以信託方式辦理財富管理業務　

(B)以信託方式辦理公益之信託　

(C)以信託方式辦理全權委託投資業務　

(D)以信託方式辦理客戶委託保管及運用其款項業務

22. 以股票辦理他益之有價證券信託，於申報贈與稅時，有關簽約日股票價值之認定，下列敘述何者錯誤？　(第41期考題)　

(A)上市公司以收盤價計算　

(B)上櫃公司以收盤價計算　

(C)未上市公司以公司資產淨值計算　

(D)未上櫃公司以公司資產負債表之資產總額計算

23. 依金融資產證券化條例規定，有關特殊目的公司借入款項之敘述，下列何者錯誤？　(第58期考題)　

(A)絕對不得借入款項　

(B)借入款項應經全體董事同意　

(C)得依資產證券化計畫之規定借入款項　

(D)借入款項應依資產證券化計畫以配發或償還利益、本金、利息或其他利益為限

24. 保管銀行辦理證券投資信託基金交割作業，發生存款不足交割時，下列何者正確？　(第58期考題)　

(A)不得墊款亦不得抵用待交換票據　

(B)得抵用待交換票據　

(C)保管銀行為完成交割手續得代墊款項　

(D)得於證券投資信託公司提供擔保品後代墊款項

25. 下列何者為特殊目的信託之受託機構依資產信託證券化計畫所發行，以表彰受益人享有該信託資產本金或其所生利益、孳息及其他收益之受益權持分之權利憑證或證書？　(第59期考題)　

(A)受益憑證　

(B)信託憑證　

(C)受益證券　

(D)資產基礎證券

26. 有關銀行辦理特定金錢信託業務之敘述，下列何者正確？　(第47期考題)　

(A)銀行得保證收益　

(B)銀行有運用決定權　

(C)客戶得以新臺幣或外幣辦理　

(D)不包括企業員工持股信託

27. 依證交所規定，有價證券借貸期間之敘述，下列何者正確？(第50期考題)　

(A)自借貸交易成交日起算，最長不得超過4個月，且於約定期限內得隨時返還　

(B)自借貸交易成交日起算，最長不得超過6個月，且於約定期限內得隨時返還　

(C)自借貸交易成交日起算，最長不得超過4個月，且於約定期限內不得隨時返還　

(D)自借貸交易成交日起算，最長不得超過6個月，且於約定期限內不得隨時返還

28. 有關企業員工持股信託業務之稅負，下列敘述何者錯誤？　(第45期考題)　

(A)公司獎助金應納入員工當年度綜合所得　

(B)信託財產購入公司股票所孳生之股票股利應納入各受益人當年度綜合所得　

(C)信託財產購入公司股票所孳生之現金股利應納入各受益人當年度綜合所得　

(D)信託終了，受託人以信託財產現狀返還，因屬財產實質移轉行為，應納入受益人當年度綜合所得

29. 有關在我國銷售之境外基金條件，下列敘述何者錯誤？　(第42期考題)　

(A)基金註冊地經我國承認並公告者，其國內投資人投資金額占該境外基金比率不得超過基金淨資產價值70%　

(B)投資於中華民國證券市場之比率不得超過其淨資產價值之50%　

(C)須經註冊地主管機關核准得向不特定人募集者　

(D)得以美元、歐元或新臺幣做為該基金之計價貨幣

30. 依信託公會「資訊揭露一致性規範」規定，下列何者非屬信託業辦理特定金錢信託業務投資連動債券對委託人應揭露之基本風險？　(第46期考題)　

(A)信用風險　

(B)利率風險　

(C)本金轉換風險　

(D)流動性風險

31. 有關不動產資產信託之敘述，下列何者錯誤？　(第60期考題)　

(A)委託人將資產移轉予受託機構　

(B)委託人為信託財產名義上之所有權人　

(C)受託機構募集發行受益證券應提供公開說明書　

(D)與受託機構有利害關係之委託人就信託財產所占持分及持有擔保物權持分之合計比率未達20%，受託機構始得發行受益證券

32. 員工持股信託所投資標的之發行公司有改選董監事時，下列何者錯誤？　(第49期考題)　

(A)受託人應依員工持股會代表人之指示行使議決權　

(B)員工持股會代表人得自行行使議決權　

(C)受託人可支持多數候選人　

(D)受託人不可為董監事候選人

33. 有關集合管理運用帳戶之主要效益，下列敘述何者錯誤？　(第48期考題)　

(A)節省稅負　

(B)降低信託資金運用成本　

(C)分散信託資金投資風險　

(D)提高信託資金之運用效率

34. 有價證券之信託與保管相比較，下列何者錯誤？　(第48期考題)　

(A)兩者均須移轉有價證券之占有　

(B)採信託方式時，名義上應由受託人行使股東權利　

(C)兩者均須移轉有價證券之所有權　

(D)採保管方式時，得約定由受任人領取股息

35. 依信託資金集合管理運用管理辦法規定，信託業終止信託資金集合管理運用帳戶時，最遲應於主管機關核准或備查清算後多久期限內完成清算？　(第57期考題)　

(A)一個月　

(B)二個月　

(C)三個月　

(D)四個月

36. 受託機構運用不動產投資信託基金購置不動產時，應委請專業估價者出具估價報告書，應符合相關規定，而下列規定何者錯誤？　(第59期考題)　

(A)同一宗交易金額達三億元以上者，應由二位專業估價者進行估價　

(B)交易契約成立日前估價者，其價格日期與契約成立日期不得逾六個月　

(C)專業估價者與交易當事人無財務會計準則公報所定之關係人或實質關係人之情事　

(D)專業估價者間在同一期日價格之估價達百分之二十以上差異，受託機構得採平均值為交易價格

37. 銀行要辦理新台幣或外幣特定金錢信託投資外幣有價證券者，應經何者核准，並向何者申請許可？A.信託公會B.投信投顧公會C.金管會D.中央銀行　(第55期考題)　

(A)僅A、C　

(B)僅B、C　

(C)僅C、D　

(D)A、B、C

38. 有關銀行辦理特定金錢信託以定期定額投資共同基金業務，下列何者錯誤？　(第59期考題)　

(A)委託人應與受託銀行先訂定信託契約　

(B)受託銀行得訂定最低受理金額及手續費收取方式　

(C)受託銀行依契約約定，於約定日期自動自委託人指定帳戶扣款並代為投資　

(D)投資標的如因主管機關修訂規範以致既存投資不符新規定時，應立即全數贖回

39. 14境外基金為增加投資效率，持有衍生性商品未沖銷部位之風險暴露，不得超過該境外基金淨資產價值之多少百分比？　(第47期考題)　

(A)百分之十五　

(B)百分之三十　

(C)百分之四十　

(D)百分之百

40. 全權委託投資保管業務以委任關係辦理者，其投資買賣帳戶所持有國內發行公司股票之出席股東會及行使表決權，應由下列何者為之？　(第60期考題)　

(A)保管機構　

(B)委任人（客戶）　

(C)證券投資顧問事業　

(D)證券商

41. 全權委託投資業務以委任關係辦理者，發生越權交易之情事時，原則上，下列何者應負交割履行之責任？　(第57期考題)　

(A)受任人　

(B)保管機構　

(C)委任人　

(D)證券商

42. 證券投資信託基金之「基金保管機構」係指本於下列何種關係，擔任證券投資信託契約受託人？　(第56期考題)　

(A)委任　

(B)寄託　

(C)信託　

(D)代理

43. 信託資金集合管理運用管理辦法之法源依據為何？　(第44期考題)　

(A)信託業法　

(B)證券交易法　

(C)證券投資信託及顧問法　

(D)共同信託基金管理辦法

44. 依現行有價證券借貸辦法規定，有價證券借貸策略性交易需求之借券人，不包括下列何者？　(第56期考題)　

(A)銀行證券商　

(B)期貨自營商　

(C)信託投資公司　

(D)證券投資信託事業（所募集之基金）

45. 銀行辦理特定金錢信託投資國外有價證券業務，對原經申請核准或申報生效之境外基金，因故終止或暫停國內募集或銷售者應如何處理？　(第41期考題)　

(A)單筆方式投資者，應辦理贖回　

(B)定期定額投資者，可繼續持有但不可繼續扣款　

(C)單筆方式投資者，得繼續持有且可增加投資金額　

(D)定期定額投資者，得按原信託契約繼續投資但不可增加扣款日期或提高扣款金額

46. 下列何者以信託方式辦理全權委託投資業務，得自行保管信託財產？　(第42期考題)　

(A)信託業兼營全權委託投資業務　

(B)投信公司　

(C)投顧公司　

(D)期貨經理事業

47. 有關特定金錢信託業務，下列敘述何者錯誤？(第50期考題)　

(A)委託人及其指定的第三人具運用決定權　

(B)業務內容較為單純及較易推動　

(C)目前為信託業辦理之最主要業務　

(D)是指制式化信託契約，無法量身訂製服務

48. 保管機構保管證券投資信託基金應與委任之證券投資信託公司簽署下列何種契約？　(第57期考題)　

(A)保管契約　

(B)委任契約　

(C)委託投資契約　

(D)證券投資信託契約

49. 擔任全權委託投資之保管機構如係經標準普爾公司（ Standard & Poor's Corp.）評等者，其長期債務信用評等至少應達何種等級以上？　(第41期考題)　

(A) A-　

(B)BBB+　

(C)BBB　

(D) BBB-

50. 依臺灣證券交易所股份有限公司有價證券借貸辦法規定，有關有價證券借券之敘述，下列何者正確？　(第53期考題)　

(A)借券人不需付費用　

(B)不得延長借貸期間　

(C)借券人得於約定期限內隨時返還借券　

(D)借貸期間自借貸交易成交日起算，最長不得超過三個月

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