信託業務人員證照|☆考前最後衝刺☆ 歷屆試題隨機成卷,打破備考慣性|試題|信託實務|(收錄40期~61期歷屆試題,每次隨機抽取50題) -鼎文題庫網

1. 依我國現行法令規定，下列何者毋須指定保管機構？(第50期考題)　

(A)期貨商依規定繳存之營業保證金　

(B)臍帶血預繳保管費交付信託之資金　

(C)證券投資信託事業募集發行之證券投資信託基金　

(D)證券投資顧問事業經營全權委託投資業務，其委任人委託投資之資產

2. 委託人與受託人簽訂有價證券信託契約，以有價證券之保管、股利及股息之收取為目的，一般稱之為何種信託？　(第48期考題)　

(A)管理型有價證券信託　

(B)租賃型有價證券信託　

(C)運用型有價證券信託　

(D)處分型有價證券信託

3. 有關企業員工持股信託其投資風險之承擔者，下列何者正確？A.委託人B.受益人C.員工持股會D.員工持股會代表人E.員工持股會會員F.受託人　(第52期考題)　

(A)僅ABF　

(B)僅ADE　

(C)僅ABE　

(D)僅CEF

4. 信託財產評審委員會審查信託財產之運用是否遵循法令規範，係採下列何種機制？　(第59期考題)　

(A)事前備查制　

(B)事後備查制　

(C)事前審查制　

(D)事後審查制

5. 證券投資信託基金保管機構在上市股票買賣部份，係以下列何種方式辦理交割？(第50期考題)　

(A)保管條　

(B)實體股票　

(C)帳簿劃撥　

(D)向台灣證券集中保管公司借券

6. 銷售境外基金機構之廣告違反相關行為規範時，總代理人應向下列何機構申報？　(第60期考題)　

(A)金管會　

(B)信託公會　

(C)投信投顧公會　

(D)銀行公會

7. 銀行辦理特定金錢信託投資國外有價證券業務，如客戶為非專業投資人，其所得投資之外國中央政府債券，如係經Fitch Ratings Ltd.評等者，應至少為下列何種信用評等等級以上？　(第42期考題)　

(A)A級　

(B)A-級　

(C)B級　

(D)BBB級

8. 有關我國不動產證券化條例採行之架構，下列何者正確？(第50期考題)　

(A)「信託」架構　

(B)「公司」架構　

(C)「合夥」架構　

(D)「信託」與「公司」架構並列

9. 有關特殊目的公司之敘述，下列何者錯誤？　(第44期考題)　

(A)特殊目的公司應由金融機構組織設立　

(B)特殊目的公司之股東人數以三人為限　

(C)特殊目的公司之組織型態應為股份有限公司　

(D)特殊目的公司應於其名稱標明特殊目的公司之字樣

10. 信託業辦理新臺幣信託投資境外基金業務，係以下列何者名義辦理結匯？(第51期考題)　

(A)委託人　

(B)受託人　

(C)受益人　

(D)視境外基金公司規定而定

11. 依金融資產證券化條例規定，應由下列何者向主管機關提出資產信託證券化計畫？　(第41期考題)　

(A)創始機構　

(B)服務機構　

(C)受託機構　

(D)承銷商

12. 依我國現行法令規定，下列何者無須指定保管機構保管？　(第44期考題)　

(A)期貨商營業保證金　

(B)發行海外存託憑證所提存之有價證券　

(C)中小企業信用保證基金　

(D)證券商營業保證金

13. 企業員工持股信託契約終止時，有關信託財產之返還，下列敘述何者錯誤？　(第61期考題)　

(A)得以折算金錢方式返還　

(B)信託財產返還時，應課贈與稅　

(C)得以信託財產現狀返還　

(D)得選擇部分股票部分金錢方式返還

14. 下列何者以信託方式辦理全權委託投資業務，得自行保管信託財產？　(第42期考題)　

(A)信託業兼營全權委託投資業務　

(B)投信公司　

(C)投顧公司　

(D)期貨經理事業

15. 接受單一全權委託投資客戶（委任人）委託投資資產之最低金額，目前規定為何？　(第56期考題)　

(A)新臺幣五千萬元　

(B)新臺幣三千萬元　

(C)新臺幣一千萬元　

(D)新臺幣五百萬元

16. 有關信託業辦理特定金錢信託投資連動式債券之特性，下列敘述何者錯誤？　(第41期考題)　

(A)投資人所取回本金及收益之多寡與該債券所連結之基礎資產價格變化息息相關　

(B)其可與利率、匯率、股票、股票指數等相連結　

(C)連結標的如為A級以上由國家保證或發行之債券即表示無信用風險並可百分之百保本　

(D)與傳統債券依票面利率支付利息並於屆期時返還本金之架構並不相同

17. 特定金錢信託投資境外基金，其為增加投資效率持有衍生性商品未沖銷之風險暴露，不得超過該境外基金淨資產價值之多少？　(第48期考題)　

(A)百分之十五　

(B)百分之二十　

(C)百分之三十　

(D)百分之四十

18. 有關國際金融業務分行辦理外幣信託業務，下列敘述何者錯誤？　(第47期考題)　

(A)信託資金之收受及返還原則上得以同一外幣為之　

(B)得管理、運用及處分信託財產　

(C)帳務應以附註方式揭露於信託部之財務報表中　

(D)限境外客戶申購

19. 有關集合管理運用帳戶之名稱，下列何者錯誤？(第50期考題)　

(A)不得使人誤信擔保本金及最低收益率　

(B)名稱如涉及「全球」、「國際」時，其運用地區或國家須跨二洲以上　

(C)集合管理運用帳戶之名稱得與運用範圍及地區有明顯區隔　

(D)集合管理運用帳戶之名稱得表彰某個國家或市場；惟其運用於該國家或市場應達帳戶淨資產價值60%以上

20. 下列何者不是企業員工持股信託會員應退出持股會之原因？　(第59期考題)　

(A)死亡　

(B)退休　

(C)離職　

(D)留職停薪

21. 依金融資產證券化條例規定，持有本金持分總數至少多少以上之受益人，為受益人之共同利益事項，得以書面記明提議事項及理由，請求有召集權之人召集受益人會議？　(第61期考題)　

(A)百分之一　

(B)百分之二　

(C)百分之三　

(D)百分之五

22. 有關「滾入平均成本法」之敘述，下列何者錯誤？(第50期考題)　

(A)是一種定期定額投資理財方式　

(B)對同一種股票做機械式之定期定額連續投資　

(C)股價上揚時購入之成本提高，總持有股票之價值減少　

(D)長期而言，平均投資成本通常會比一般單筆投資之成本低

23. 除特定金錢信託業務外，依規定銷售機構以自己名義為投資人投資時，應經由下列何者指定之銀行專戶辦理？　(第52期考題)　

(A)金管會　

(B)中央銀行　

(C)證券集中保管事業　

(D)總代理人

24. 企業員工持股信託投資股票時，應由下列何者代表出席股東會行使議決權？　(第47期考題)　

(A)受託人　

(B)委託人　

(C)受益人　

(D)員工持股會之代表人

25. 信託業辦理特定金錢信託投資境外基金業務時，有關對客戶提供之服務，下列敘述何者正確？　(第44期考題)　

(A)為客戶投保存款保險　

(B)代客戶為投資決策　

(C)提供客戶公開說明書中譯本　

(D)以「募爆」、「額度有限」為行銷訴求

26. 證券投資信託基金投資國外有價證券時，基金保管機構係依下列何種方式辦理交割？　(第46期考題)　

(A)依與國外受託保管機構所訂契約辦理　

(B)須先付款後收券　

(C)須先付券後收款　

(D)款券同時交割

27. 依現行法令規定，除銀行兼營信託業外，僅擔任不動產投資信託之受託機構，其最低實收資本額為新台幣多少元？　(第55期考題)　

(A)3億　

(B)5億　

(D)20億

28. 有關華僑及外國人投資國內有價證券之敘述，下列何者錯誤？　(第60期考題)　

(A)境外外國自然人應指定國內保管機構　

(B)境外外國機構投資人應指定國內代理人或代表人　

(C)境內外國自然人無須指定國內保管機構　

(D)境外華僑無須指定國內代理人或代表人

29. 有關證券投資信託基金資產與基金保管機構自有資產之關係，下列敘述何者正確？　(第48期考題)　

(A)依基金保管機構之專業屬性而定　

(B)證券投資信託基金資產屬於基金保管機構之自有資產　

(C)基金保管機構之自有資產屬於證券投資信託基金資產　

(D)證券投資信託基金資產與基金保管機構自有資產分別獨立

30. 依我國法令規定，下列何者不須指定保管機構？　(第58期考題)　

(A)證券商提存之營業保證金　

(B)信託資金集合管理運用帳戶之資產　

(C)保險公司銷售之投資型保險商品專設帳簿之資產　

(D)境外華僑及外國人與大陸地區投資人所投資之國內有價證券

31. 不動產投資信託基金投資任一公司短期票券之總金額，至多不得超過投資當日該信託基金淨資產價值之多少？　(第44期考題)　

(A)百分之二十五　

(B)百分之二十　

(C)百分之十五　

(D)百分之十

32. 信託資金集合管理運用帳戶之信託財產運用於國內投資標的時，應以下列何者之信託財產名義表彰？　(第52期考題)　

(A)受益人　

(B)委託人　

(C)信託監察人　

(D)信託業

33. 當信託業得暫時拒絕受益人退出集合管理運用帳戶之事由發生時，應於事後立即報請下列何者核備？　(第47期考題)　

(A)證券主管機關　

(B)信託業主管機關　

(C)投信投顧公會　

(D)信託公會

34. 有關信託業辦理企業員工持股信託業務之敘述，下列何者錯誤？　(第40期考題)　

(A)受託人之報酬得以信託財產充之　

(B)不得違反信託契約之約定　

(C)應由具有專門學識或經驗之人員為之　

(D)得享有信託利益

35. 信託業具有運用決定權之信託，如取得任一公開發行公司股份超過該公司已發行股份總額百分之十時，有關股權異動申報之敘述，下列何者正確？　(第41期考題)　

(A)不需申報　

(B)應為其信託財產辦理申報　

(C)僅需為其自有財產辦理申報　

(D)應將其自有財產與信託財產合併申報

36. 王太太與甲銀行簽訂特定金錢信託投資境外基金之信託契約後，下列何者為王太太可能收到之文件？　(第58期考題)　

(A)甲銀行製發之對帳單　

(B)國外基金公司製發之受益憑證　

(C)甲銀行發行之受益證券　

(D)國外基金公司製發之信託憑證

37. 有關不動產證券化之敘述，下列何者錯誤？　(第59期考題)　

(A)不動產資產信託性質上屬於金錢信託　

(B)僅辦理不動產資產信託之信託業，最低實收資本額為新臺幣三億元　

(C)僅辦理不動產投資信託之信託業，最低實收資本額為新臺幣十億元　

(D)不動產證券化受益證券分為向不特定人募集發行及向特定人私募二種

38. 全權委託投資業務以委任關係辦理者，有關全權委託投資越權交易通知書之通知對象，不包括下列何者？　(第46期考題)　

(A)委任人　

(B)受任人　

(C)台灣證券交易所　

(D)交易對象及投信投顧公會

39. 銀行辦理特定金錢信託投資國外有價證券業務，下列敘述何者錯誤？　(第48期考題)　

(A)以銀行為結匯申報人　

(B)信託資金得以外幣方式交付　

(C)結匯金額應計入委託人每年結匯額度內　

(D)投資標的得為符合一定條件之基金、債券或股票

40. 依金融資產證券化條例規定，信託監察人及監督機構均為投資人之保護機構，下列敘述何者錯誤？　(第40期考題)　

(A)信託監察人得由受益人會議決議所選任　

(B)信託監察人得由受託機構依特殊目的信託契約之約定所選任　

(C)監督機構係由特殊目的公司依資產證券化計劃之規定所選任之銀行或信託業　

(D)監督機構係由特殊目的公司依資產證券化計劃所載之創始機構或服務機構擔任

41. 有關可擔任企業員工持股信託業務之受託人，下列敘述何者正確？　(第40期考題)　

(A)經主管機關核准之信託業　

(B)證券投資信託公司　

(C)資產管理顧問公司　

(D)都市更新投資信託公司

42. 有關信託業辦理信託資金集合管理帳戶會計制度之敘述，下列何者錯誤？　(第43期考題)　

(A)信託業就各個帳戶，應以分別記帳方式管理之　

(B)集合管理運用帳戶因管理運用所生之稅捐，信託業得自該帳戶之信託財產中扣除支應　

(C)集合管理運用帳戶信託財產之淨資產價值計算標準應由銀行公會擬訂報請財政部核定　

(D)信託業就各個帳戶分別造具帳簿備查

43. 有關信託資金得投資之境外基金，該境外基金投資範圍之規定，下列敘述何者正確？　(第48期考題)　

(A)不得投資衍生性商品　

(B)得投資商品現貨　

(C)得投資不動產　

(D)得投資境外指數股票型基金(ETF)

44. 目前國內依法可從事全權委託投資業務之事業，不包括下列何者？　(第50期考題)　

(A)證券投資信託事業　

(B)證券投資顧問事業　

(C)兼營證券投資顧問業務之信託業　

(D)保險事業

45. 員工持股信託之委託人中途退會或信託終了，受託人返還信託財產，依目前相關稅制，委託人需繳納何種稅捐？　(第56期考題)　

(A)證券交易所得稅　

(B)贈與稅　

(C)遺產稅　

(D)不予課稅

46. 依信託法規定，受託人除應於接受信託時作成信託財產目錄外，每年至少定期一次作成信託財產目錄，並編製下列何種報表送交委託人及受益人？　(第41期考題)　

(A)收支計算表　

(B)信託財產損益表　

(C)信託財產分析表　

(D)信託財產資產負債表

47. 信託業應於會計年度終了後至遲幾個月內，就各集合管理運用帳戶分別編具集合管理運用信託財產年度決算報告？　(第58期考題)　

(A)一個月　

(B)二個月　

(C)三個月　

(D)四個月

48. 銀行辦理特定金錢信託投資境外基金業務時，下列敘述何者錯誤？(第50期考題)　

(A)不得於媒體上做境外基金之廣告　

(B)信託財產運用於存款以外之標的者，不受存款保險之保障　

(C)銀行辦理信託業務，應盡善良管理人之注意義務與忠實義務　

(D)銀行不擔保信託業之管理或運用績效，委託人或受益人應自負盈虧

49. 殯葬禮儀服務業與消費者簽訂生前殯葬服務契約，其有預先收取費用者，應將該費用百分之多少依信託本旨交付信託業管理？　(第42期考題)　

(A)百分之七十　

(B)百分之七十五　

(C)百分之八十　

(D)百分之百

50. 有關信託財產評審委員會之規定，下列敘述何者錯誤？　(第57期考題)　

(A)委員會由五至九人組成，並設召集人一人　

(B)信託財產每三個月評審一次，報告董事會　

(C)信託財產之評審採事後審查制　

(D)對信託財產具有運用決定權之信託，應由業務專責部門就信託財產彙總運用概況提出報告

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