信託業務人員證照|☆考前最後衝刺☆ 歷屆試題隨機成卷,打破備考慣性|試題|信託實務|(收錄40期~61期歷屆試題,每次隨機抽取50題) -鼎文題庫網

1. 銀行接受客戶以新臺幣辦理特定金錢信託投資外幣有價證券業務時，依中央銀行規定，有關委託人之資格，下列何者錯誤？　(第52期考題)　

(A)本國法人　

(B)本國自然人　

(C)境外外國自然人　

(D)我國政府認許之外國法人

2. 辦理企業員工持股信託業務時，有關公司獎助金提撥方式之協議書，係由下列何者共同簽訂？　(第48期考題)　

(A)委託人與受託人　

(B)公司與受託銀行　

(C)員工持股會會員與公司　

(D)員工持股會代表人與公司

3. 有關擔任華僑及外國人投資國內有價證券保管機構之作業，下列敘述何者錯誤？(第50期考題)　

(A)提供上市櫃公司重大資訊之通知　

(B)帳務處理實務採權責發生制　

(C)保管機構不得擔任僑外資之國內代理人　

(D)以保管機構受託保管專戶名義開設帳戶

4. 依不動產證券化條例規定，本條例主管機關為下列何者？　(第48期考題)　

(A)財政部　

(B)內政部　

(C)經濟部　

(D)金融監督管理委員會

5. 委託人交付新股認購權利證書為信託財產時，屬於下列何種信託業務？　(第41期考題)　

(A)金錢之信託　

(B)動產之信託　

(C)有價證券之信託　

(D)金錢債權及其擔保物權之信託

6. 銀行辦理特定金錢信託投資國外有價證券之可能方式，下列敘述何者錯誤？　(第47期考題)　

(A)接受委託人逐筆指示　

(B)接受由人選定之國外經理機構指示　

(C)接受委託人一次單筆投資或定期定額投資　

(D)應以裁人名義進行信託資金之投資交易

7. 有關信託財產評審委員會得以簽署方式辦理之規定，下列何者錯誤？　(第43期考題)　

(A)委員會由三至七人組成　

(B)信託財產全數為受託人不具運用決定權，且各委員對信託部門報告均無意見時，得先以書面進行審查　

(C)委員簽署紀錄應報告董事會　

(D)如委員對信託部門報告有意見時，仍應召開會議

8. 有關有價證券信託之公示登記，下列敘述何者錯誤？　(第40期考題)　

(A)未完成信託之公示登記，則信託關係不生效力　

(B)應於證券上或其他表彰權利之文件上載明為信託財產　

(C)以股票或公司債券為信託者，非經通知發行公司，不得對抗該公司　

(D)非依目的事業主管機關規定於證券或其他表彰權利之文件上載明為信託財產，不得對抗第三人

9. 有關企業員工持股信託業務之投資運用風險，係由下列何者承擔？　(第53期考題)　

(A)委託人　

(B)受託人　

(C)員工持股會代表人　

(D)公司代表人

10. 有關「滾入平均成本法」之敘述，下列何者錯誤？　(第49期考題)　

(A)是一種定期定額投資理財方式　

(B)對一種股票做機械式之定期定額連續投資　

(C)股價上揚時購入之成本提高，總持有股票之價值減少　

(D)長期而言，平均投資成本通常會比一般單筆投資之成本低

11. 有關不動產證券化條例對不動產證券化之限制，下列何者錯誤？　(第59期考題)　

(A)以信託為架構　

(B)限制借出款上限　

(C)政府參與監督　

(D)制訂利害關係人迴避原則

12. 下列何者得為金融資產證券化之信託監察人？　(第58期考題)　

(A)創始機構　

(B)受託機構之受僱人　

(C)受託機構之職員　

(D)獨立之法人

13. 下列何者為員工持股信託之受益人？　(第41期考題)　

(A)員工持股會　

(B)員工持股會代表人　

(C)公司　

(D)加入員工持股會之員工

14. 信託業應於會計年度終了後至遲幾個月內，就各集合管理運用帳戶分別編具集合管理運用信託財產年度決算報告？　(第56期考題)　

(A)一個月　

(B)二個月　

(C)三個月　

(D)四個月

15. 有關不動產證券化，下列敘述何者錯誤？　(第52期考題)　

(A)不動產資產信託，如屬於募集受益證券者應洽經證券主管機關核准　

(B)除經主管機關核准外，受託機構不得對投顧業者私募不動產投資信託基金　

(C)僅辦理不動產投資信託之信託業，最低實收資本額為新臺幣三億元　

(D)運用不動產投資信託基金原則上不得為保證

16. 依證券投資信託及顧問法辦理基金保管業務之信託公司或兼營信託業務之銀行從事保管、處分、收付證券投資信託基金，係以何種法制關係？　(第49期考題)　

(A)受寄關係　

(B)代理關係　

(C)買賣關係　

(D)信託關係

17. 銀行辦理特定金錢信託投資國外基金業務，下列敘述何者錯誤？　(第56期考題)　

(A)得發給客戶基金存摺　

(B)得向客戶保證獲利　

(C)得發給客戶對帳單　

(D)發給客戶之信託憑證應予記名

18. 證券商申請主管機關許可兼營金錢之信託及有價證券之信託，得辦理之特定項目，下列敘述何者錯誤？　(第50期考題)　

(A)以信託方式辦理財富管理業務　

(B)以信託方式辦理公益之信託　

(C)以信託方式辦理全權委託投資業務　

(D)以信託方式辦理客戶委託保管及運用其款項業務

19. 以有價證券設立信託者，如僅將財產權移轉交付而未辦理信託登記時，則信託關係之效力為何？　(第46期考題)　

(A)效力未定　

(B)自始無效　

(C)尚未成立　

(D)已生效但不得對抗第三人

20. 有關銀行辦理特定金錢信託投資連動式債券時，自交易對手收取之「通路服務費」，下列敘述何者正確？　(第46期考題)　

(A)不屬於信託報酬，無須於信託契約載明　

(B)屬於信託報酬，須於信託契約載明　

(C)屬於營業外收入，無須於信託契約載明　

(D)屬於營業外收入，須於信託契約載明

21. 有關金融資產證券之受益人集體行使帳簿閱覽權，其至少持有本金持分總數之比例，下列何者正確？　(第55期考題)　

(A)百分之二　

(B)百分之三　

(C)百分之四　

(D)百分之五

22. 境外基金管理機構（得含其控制或從屬機構）所管理以公開募集投資於證券之基金總資產淨值須超過多少美元或等值之外幣（總資產之計算不包括退休基金或全權委託帳戶）？(第50期考題)　

(A)三億美元　

(B)十億美元　

(C)十五億美元　

(D)二十億美元

23. 依金融資產證券化條例規定，下列何者非屬特殊目的公司得辦理之業務？　(第59期考題)　

(A)特定資產之管理處分　

(B)發行資產基礎證券　

(C)受讓金融資產等特定資產　

(D)兼營其他非資產證券化業務

24. 信託資金集合管理運用帳戶之信託財產運用於國內投資標的時，應以下列何者之信託財產名義表彰？　(第46期考題)　

(A)受益人　

(B)委託人　

(C)信託監察人　

(D)信託業

25. 下列何者非屬不動產證券化之特性？　(第47期考題)　

(A)投資金額較低　

(B)權益可分割性　

(C)經營專業化　

(D)投資單位以分棟分層分戶方式銷售

26. 有關特殊目的公司之敘述，下列何者錯誤？　(第44期考題)　

(A)特殊目的公司應由金融機構組織設立　

(B)特殊目的公司之股東人數以三人為限　

(C)特殊目的公司之組織型態應為股份有限公司　

(D)特殊目的公司應於其名稱標明特殊目的公司之字樣

27. 依金融資產證券化條例規定，信託監察人及監督機構均為投資人之保護機構，下列敘述何者錯誤？　(第41期考題)　

(A)信託監察人得由受益人會議決議所選任　

(B)信託監察人得由受託機構依特殊目的信託契約之約定所選任　

(C)監督機構係由特殊目的公司依資產證券化計畫之規定所選任之銀行或信託業　

(D)監督機構係由特殊目的公司依資產證券化計畫所載之創始機構或服務機構擔任

28. 銀行得將特定金錢信託之信託資金投資於下列何種有價證券？　(第47期考題)　

(A)經 Standard & Poors Corp. 評定為BB 級之債券　

(B)香港地區證券交易市場由大陸地區政府、公司有直接或間接持有股權達百分之四十之公司所發行之有價證券　

(C)美國微軟公司（MicroSoft Corp.）的股票　

(D)深圳證券交易市場上市的股票

29. 信託資金集合管理運用帳戶原則上應多久計算一次淨資產價值？　(第41期考題)　

(A)每一營業日　

(B)每週　

(C)每二週　

(D)每月

30. 有關信用評等之規定，下列敘述何者錯誤？　(第52期考題)　

(A)經中華信用評等股份有限公司評定，長期債務信用評等達twBBB-級以上，短期債務信用評等達twA-3級以上者，得申請設置集合管理運用帳戶　

(B)經中華信用評等股份有限公司評定，長期債務信用評等達twBBB-級以上，短期債務信用評等達twA-3級以上者，得擔任證券投資信託基金保管機構　

(C)經中華信用評等股份有限公司評定，長期債務信用評等達twBBB-級以上，短期債務信用評等達twA-3級以上者，得擔任金融資產證券化之受託機構　

(D)經中華信用評等股份有限公司評定，長期債務信用評等達twBBB-級以上債務人所發行之短期票券，得為信託資金集合管理運用管理辦法規定可投資之短期票券

31. 有關特定金錢信託投資國外有價證券業務所收受信託資金之信託期限，下列何者正確？　(第48期考題)　

(A)最少須為一個月　

(B)最多為五年　

(C)最多為二年　

(D)得不受限制

32. 下列何種企業之員工得為企業員工持股信託之開辦對象？ A.上市上櫃公司 B.全額交割股公司 C.未上櫃公司其關係企業上市上櫃者　(第46期考題)　

(A)僅 A、B　

(B)僅 A、C　

(C)僅 B、C　

(D) A、B、C

33. 銀行辦理特定金錢信託投資國內外共同基金業務，下列敘述何者錯誤？　(第55期考題)　

(A)委託人應負擔基金之申購、轉換、贖回等各項費用　

(B)委託人得委託受託銀行以定期定額方式投資　

(C)受託銀行應以委託人名義向國外相關機構辦理投資手續　

(D)受託銀行於委託人交付信託資金後，應發給信託憑證或對帳單或基金存摺以資為憑

34. 信託業辦理特定金錢信託投資國外有價證券之本金該如何規避匯率波動風險？ A.遠期外匯 B.換匯換利交易 C.外匯期貨　(第44期考題)　

(A)僅AB　

(B)僅AC　

(C)僅BC　

(D)ABC

35. 有關非專業投資人特定金錢信託投資國外有價證券業務項下所能投資之標的，下列何者錯誤？　(第56期考題)　

(A)經金管會核准之境外基金　

(B)向金管會申報生效之境外基金　

(C)大陸企業赴海外發行之公司債　

(D)符合一定信用評等以上之美國公司債券

36. 受託機構依資產信託證券化計畫清償受益證券後，資產池之賸餘財產應分配予下列何者？　(第57期考題)　

(A)信託監察人　

(B)服務機構　

(C)殘值受益人　

(D)優先順位受益證券之受益人

37. 依「信託業建立非專業投資人商品適合度規章應遵循事項」規定，信託業界定商品風險等級前應確認之事項，下列敘述何者非屬之？　(第48期考題)　

(A)商品之期限　

(B)商品之投資假設　

(C)商品風險報酬之合理性　

(D)受託投資之適當性及有無利益衝突情事

38. 有關不動產投資信託基金有發起人者，下列敘述何者錯誤？　(第52期考題)　

(A)發起人對於其所提供辦理受益證券之募集、發行之資料，不得有虛偽或其他足致他人誤信之行為　

(B)發起人因發行之資料有虛偽不實者，對於該受益證券之善意取得人或出賣人，應負賠償責任　

(C)發起人擬讓與之不動產有設定抵押權者，發起人應予塗銷　

(D)發起人擬讓與之不動產有設定抵押權者，發起人應依不動產證券化條例辦理受益權轉讓

39. 信託業辦理員工持股信託業務，其信託財產係以下列何者名義登載？　(第46期考題)　

(A)員工持股信託專戶　

(B)員工服務之公司　

(C)信託業本身名義　

(D)投資運用之證券商名義

40. 有關金融資產證券化之特性，下列敘述何者錯誤？　(第50期考題)　

(A)由創始機構發行有價證券　

(B)特定金融資產為信用評等之基礎　

(C)現金流量可委由服務機構代為管理　

(D)投資人的收益來自特定金融資產之現金流量

41. 有關不動產資產信託財產管理，下列敘述何者正確？　(第57期考題)　

(A)公開募集之受益證券包括開發型不動產　

(B)委託不動產管理機構委外管理契約由安排機構與不動產管理機構簽訂　

(C)委任不動產管理機構進行信託財產管理時應設置信託監察人　

(D)依信託契約約定出租信託財產可不受土地法租金上限之限制

42. 投資國內之開放型證券投資信託基金如有投資人申請買回受益憑證，下列敘述何者錯誤？　(第41期考題)　

(A)保管銀行得以匯款支付買回價金　

(B)投資人申請買回文件不齊時，不得支付買回價金　

(C)保管銀行所開立之支票得由買回人指定任一受款人　

(D)原則上保管銀行應於投資人買回請求到達之次一營業日起五個營業日內給付買回價金

43. 有關全權委託投資業務，保管銀行或受任人對於越權交易有爭議未能及時協商解決時，保管銀行最遲應於何時出具越權交易通知書分別通知委任人、受任人及交易對象，並通知投信投顧公會？　(第60期考題)　

(A)成交日下午五時前　

(B)成交日次一營業日上午九時前　

(C)成交日次一營業日上午十一時前　

(D)成交日次二營業日上午十一時前

44. 銀行辦理特定金錢信託投資國外有價證券業務，下列敘述何者錯誤？　(第41期考題)　

(A)銀行需課徵營業稅　

(B)銀行需課徵營利事業所得稅　

(C)銀行與委託人簽訂之信託契約，如未於契約載明收到銀錢文字者，依法免納印花稅　

(D)銀行以信託申請書代替信託手續費收入憑證，依法得免報繳印花稅

45. 有關我國證券投資信託制度，下列敘述何者錯誤？　(第45期考題)　

(A)保管機構負責資產之保管　

(B)投信公司負責資產之投資管理　

(C)採取「經理與保管」分開方式　

(D)投信公司與保管機構同為受託人

46. 依境外基金管理辦法相關規定，境外基金為增加投資效率，持有衍生性商品未沖銷部位之風險暴露，不得超過該境外基金淨資產價值之多少百分比？　(第56期考題)　

(A)百分之十五　

(B)百分之三十　

(C)百分之四十　

(D)百分之百

47. 有關境外外國機構投資人持有公開發行公司股份表決權之行使，下列敘述何者錯誤？　(第41期考題)　

(A)一律無須出席股東會並行使表決權　

(B)除法令另有規定外，應指派國內代理人或代表人出席　

(C)應於指派書上就各項議案行使表決權之指示予以明確載明　

(D)持有公開發行公司股份未達三十萬股者，得不指派人員出席

48. 依境外基金管理辦法規定，銷售機構以自己名義為投資人投資時，應經由證券集中保管事業指定之銀行專戶辦理，信託業依特定金錢信託契約為客戶投資境外基金時，下列敘述何者正確？　(第61期考題)　

(A)應比照辦理　

(B)得免受限制　

(C)經申請得免適用　

(D)由信託客戶決定

49. 下列何者為主管機關為保障公共利益或維護市場秩序，得隨時要求基金保管銀行或其關係人為何種處置？　(第50期考題)　

(A)提高賠償準備金成數　

(B)檢查其財務業務狀況　

(C)提高營業保證金成數　

(D)提高資本適足率

50. 金融資產證券化簽訂特殊目的信託契約之雙方為下列何者？　(第41期考題)　

(A)創始機構與投資人　

(B)創始機構與受託機構　

(C)服務機構與投資人　

(D)受託機構與諮詢顧問機構

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