信託業務人員證照|☆考前最後衝刺☆ 歷屆試題隨機成卷,打破備考慣性|試題|信託實務|(收錄40期~61期歷屆試題,每次隨機抽取50題) -鼎文題庫網

1. 依金融資產證券化條例規定，有關特殊目的公司借入款項之敘述，下列何者錯誤？　(第58期考題)　

(A)絕對不得借入款項　

(B)借入款項應經全體董事同意　

(C)得依資產證券化計畫之規定借入款項　

(D)借入款項應依資產證券化計畫以配發或償還利益、本金、利息或其他利益為限

2. 委託人與銀行簽訂契約，約定每月自其活期存款帳戶扣新臺幣5,000元投資於境外基金，請問委託人不必承擔下列何種風險？　(第57期考題)　

(A)匯率風險　

(B)淨值下跌的風險　

(C)銀行逾放比過高，經營績效不彰之風險　

(D)交易市場流動性不足之風險

3. 證券投資信託基金存續期間屆滿或發生符合證券投資信託契約終止情事必須清算時，由保管機構擔任清算人，若無正當理由，保管機構應於主管機關核准清算後幾個月內完成基金清算？　(第49期考題)　

(A)一個月　

(B)三個月　

(C)六個月　

(D)九個月

4. 依境外基金管理辦法規定，總代理人應如何委任銷售機構？　(第61期考題)　

(A)書面　

(B)口頭　

(C)簡訊　

(D)電子郵件

5. 有關擔任僑外資保管機構應提供之服務，下列敘述何者錯誤？　(第58期考題)　

(A)上市（櫃）公司重大資訊之通知　

(B)依規定辦理結匯事宜　

(C)辦理交易確認事宜　

(D)至遲於每月終了五日內申報資料

6. 銀行辦理特定金錢信託業務時，有關其所收受信託資金運用範圍之指定，下列敘述何者錯誤？　(第60期考題)　

(A)由受託銀行指定　

(B)由委託人指定　

(C)應載明於信託契約　

(D)應受相關法令規範

7. 採募集方式之不動產投資信託基金投資於開發型不動產或不動產相關權利，不得超過該基金信託財產價值之百分之多少？　(第50期考題)　

(A)十　

(B)十五　

(C)二十　

(D)四十

8. 依99年2月3日修正公布之民法規定，以在他人土地上之上下有建築物或其他工作物為目的而使用其土地之權，稱為下列何種物權？　(第41期考題)　

(A)普通地上權　

(B)所有權　

(C)農育權　

(D)普通抵押權

9. 有關金融資產證券化之受益證券，下列敘述何者錯誤？　(第49期考題)　

(A)得為無記名式　

(B)得以無實體方式發行　

(C)得採公開招募或私募　

(D)得發行各種種類或期間之受益證券

10. 依信託業設立標準規定，僅辦理不動產投資信託業務之信託業，其最低實收資本額為新臺幣多少元？　(第56期考題)　

(A)一億元　

(B)三億元　

(C)十億元　

(D)二十億元

11. 股票上市公司陳董事長將股票交付信託業，辦理委託人保留運用決定權之有價證券信託時，有關其股權之申報，下列敘述何者錯誤？　(第44期考題)　

(A)陳董事長應依證交法規定辦理股票轉讓事前申報　

(B)交付信託之股份嗣後有變動時，陳董事長仍須依證交法規定，辦理股權申報　

(C)陳董事長於轉讓次月五日依證交法規定向公司申報上月份持股異動時，得僅申報為自有持股減少　

(D)陳董事長交付信託之股份，於依證交法規定計算全體董事或監察人所持有記名股票之最低持股數時，得予以計入

12. 有關非專業投資人特定金錢信託投資國外有價證券業務項下所能投資之標的，下列何者錯誤？　(第56期考題)　

(A)經金管會核准之境外基金　

(B)向金管會申報生效之境外基金　

(C)大陸企業赴海外發行之公司債　

(D)符合一定信用評等以上之美國公司債券

13. 銀行辦理特定金錢信託投資國外有價證券業務投資國外有價證券之本金，其得選擇之避險工具，不包括下列何者？　(第60期考題)　

(A)新臺幣與外幣間換匯換利交易　

(B)新臺幣與外幣間換匯交易　

(C)新臺幣與外幣間期貨交易　

(D)新臺幣與外幣間遠期外匯交易

14. 有關擔任證券商繳存營業保證金保管銀行之敘述，下列何者正確？　(第43期考題)　

(A)應為經中央銀行核准得經營保管業務之銀行　

(B)營業保證金均以上市股票之方式提存保管　

(C)應指派代理人出席股東會　

(D)提取、動用或移轉營業保證金前應報請金管會證期局核准

15. 有關信託業擔任證券投資基金銷售機構之敘述，下列何者正確？　(第59期考題)　

(A)應與投資人簽訂銷售契約　

(B)得與投資人簽訂特定金錢信託契約　

(C)各項憑證之保存方式及期限得由銷售機構自行訂定　

(D)無論如何均不得以自己名義為投資人申購證券投資信託基金

16. 甲股票上市公司陳董事長將股票交付信託業辦理有價證券信託後，股東權利應以下列何者之名義行使？　(第47期考題)　

(A)陳董事長　

(B)受託之信託業　

(C)甲公司繞經理　

(D)集保公司

17. 有關企業員工持股信託由公司所提撥之獎助金，應如何課稅？　(第60期考題)　

(A)由公司依法繳納贈與稅　

(B)由員工納入薪資所得課稅　

(C)由員工持股會列為福利金支出依法課稅　

(D)由公司依法提列為員工之退休金費用無須課稅

18. 有關企業員工持股信託業務，倘委託人於信託期間，因其個人不得已事由而中途退出時，應經下列何者審核通過？　(第55期考題)　

(A)受託人　

(B)受益人　

(C)員工持股會代表人　

(D)該公司董事會

19. 有關信託業辦理「金錢信託」業務，下列敘述何者錯誤？　(第61期考題)　

(A)得依個別委託人契約採分別管理　

(B)得與委託人以契約約定採集合管理、分別記帳　

(C)受託人具運用決定權之信託資金集合管理運用應依主管機關所定之管理辦法辦理　

(D)集合管理運用得發行受益證券向不特定多數人募集資金運用

20. 有關保管機構保管證券投資信託基金資產之敘述，下列何者錯誤？　(第49期考題)　

(A)目前基金資產均為實體有價證券　

(B)應以基金保管機構之基金專戶名義登記基金資產　

(C)基金資產應與保管機構之自有財產分別獨立　

(D)應以善良管理人之注意義務及忠實義務保管基金資產

21. 以委任關係辦理全權委託投資業務者，全權委託保管機構應由下列何者指定？　(第42期考題)　

(A)委任人　

(B)受託人　

(C)受任人　

(D)主管機關

22. 有關不動產資產信託契約移轉之財產權上設定有抵押權者，下列敘述何者錯誤？　(第40期考題)　

(A)委託人應於移轉受託機構前予以塗銷　

(B)委託人塗銷後並應檢具證明文件予受託機構　

(C)委託人如於移轉受託機構前未能塗銷，應檢具抵押權人於信託契約存續期間不實行抵押權之公證人公證同意書　

(D)該財產權上之抵押權得隨同所有權移轉予受託機構，並由委託人出具聲明書承諾信託移轉後一年內向抵押權人清償並予塗銷即可

23. 境外外國機構投資人持有公開發行公司五十萬股者，應如何行使表決權？　(第44期考題)　

(A)應一律親自出席參與表決　

(B)應由外國保管機構出席參與表決　

(C)應指派國內代理人或代表人出席　

(D)應一律以通訊投票方式參與表決

24. 甲銀行開辦有價證券信託業務，其中運用型有價證券信託係以下列何者之運用收益為目的？　(第53期考題)　

(A)領取股息　

(B)領取股利　

(C)行使議決權　

(D)有價證券借貸

25. 境外外國機構投資人投資國內有價證券所持有公開發行公司之股份者，其表決權之行使，除法令另有規定外，原則上應指派下列何者出席為之？　(第49期考題)　

(A)原公開發行公司　

(B)國內代理人或代表人　

(C)證券商　

(D)證券集保公司

26. 信託業辦理「企業員工福利及儲蓄信託」業務所訂之信託契約，其託人為下列何者？　(第47期考題)　

(A) 員工福利及儲蓄信託委員會　

(B)員工福利及儲蓄信託委員會之代表人　

(C)參加委員會之員工本人　

(D)企業之代表人

27. 下列何者非我國民法所規定之不動產物權？　(第58期考題)　

(A)抵押權　

(B)質權　

(C)典權　

(D)地役權

28. 下列何者非屬民法規定之不動產物權，且不得為交付不動產信託之標的？　(第57期考題)　

(A)農育權　

(B)不動產役權　

(C)典權　

(D)貨幣之債

29. 總機構設在我國境內之營利事業以特定金錢信託方式投資國外有價證券所得之收益，依法應課徵下列何種稅負？　(第59期考題)　

(A)不課稅　

(B)綜合所得稅　

(C)營利事業所得稅　

(D)財產交易所得稅

30. 客戶（委任人）與全權委託保管機構簽訂委任契約者，投資買賣帳戶應以下列何者名義為之？(第51期考題)　

(A)證券投顧事業　

(B)證券投資信託事業　

(C)客戶　

(D)保管機構

31. 依金融資產證券化條例規定，下列何者非屬特殊目的公司得辦理之業務？(第50期考題)　

(A)特定資產之管理處分　

(B)發行資產基礎證券　

(C)受讓金融資產等特定資產　

(D)兼營其他非資產證券化業務

32. 為能達到不動產證券化受益權分散之目的，原則上信託契約應載明～所有受益證券持有人，於每一年度中至少有三百三十五日，合計應達多少人以上？　(第50期考題)　

(A)35人　

(B)50人　

(D)100人

33. 集合管理運用帳戶設置後，有關其管理運用計畫或約定條款之變更，下列何者正確？(第50期考題)　

(A)報經信託公會同意後即可變更　

(B)報經信託監察人同意後即可變更　

(C)經受益人大會決議通過後即可變更，無須經主管機關核准　

(D)原則上應函送信託公會審查後，由公會檢送審查意見轉報主管機關核准

34. 甲公司員工成立乙員工持股會並選任丙為員工持股會之代表人，委託丁銀行為受託人辦理企業員工持股信託業務，並向戊證券商下單交易。下列何者與甲公司簽訂協議書，約定獎助金之提撥獎助方式？　(第49期考題)　

(A)乙員工持股會　

(B)丙員工持股會之代表人　

(C)丁銀行　

(D)戊證券商

35. 依信託業營運範圍受益權轉讓限制風險揭露及行銷訂約管理辦法之規定，有關委託人之分類，下列敘述何者錯誤？　(第61期考題)　

(A)信託基金投資人　

(B)專業機構投資人　

(C)非專業投資人　

(D)專業投資人

36. 有關銀行辦理特定金錢信託投資國外有價證券業務，其信託期間之規定為何？　(第46期考題)　

(A)至少須為一個月　

(B)至少須為半年　

(C)至少須為一年　

(D)無最短期間限制

37. 有關企業員工持股信託之敘述，下列何者錯誤？　(第45期考題)　

(A)屬自益信託　

(B)屬有價證券之信託　

(C)屬金錢之信託　

(D)信託財產採集合與分別管理

38. 有關信託財產評審委員會對特定金錢信託業務之審查方式，下列敘述何者正確？　(第40期考題)　

(A)應逐案加以審查　

(B)信託財產交付金額為新臺幣4,000萬元者，抽查比率不得低於百分之五　

(C)因信託業不具運用決定權故無須審查與報告　

(D)由專責部門就信託財產彙總運用概況提出報告

39. 銀行辦理特定金錢信託投資主管機關核准或申報生效之境外基金，其境外基金管理機構應符合之條件，下列何者錯誤？　(第43期考題)　

(A)應成立滿二年以上者　

(B)最近二年未受當地主管機關處分並有紀錄在案者　

(C)個別基金經慕迪投資服務公司(Moody’s Investors Service)評等為A級以上者　

(D)基金管理機構（得含其控制或從屬機構）所管理以公開募集方式集資投資於證券之基金總資產淨值超過二十億美元或等值之外幣者，所稱總資產淨值之計算不包括退休基金或全權委託帳戶

40. 有關金融資產證券化受益權與受益證券之敘述，下列何者錯誤？(第51期考題)　

(A)可設計為權利層次不同之受益權　

(B)殘值受益人無需藉由受益證券表彰所享有之受益權　

(C)實體受益證券得設計為無記名式　

(D)實體受益證券應由受託機構之代表人簽名、蓋章，並經簽證

41. 有關企業員工持股信託由公司所提撥之獎助金，應如何課稅？　(第47期考題)　

(A)由公司依法繳納贈與稅　

(B)由員工納入薪資所得課稅　

(C)由員工持股會列為福利金支出依法課稅　

(D)由公司依法提列為員工之退休金費用無須課稅

42. 客戶與銀行簽訂信託契約，交付新臺幣一百萬元信託資金，指定投資於國內證券投資信託基金時，係屬於下列何種信託？　(第49期考題)　

(A)金錢債權之信託　

(B)金錢之信託　

(C)有價證券之信託　

(D)其他財產權之信託

43. 不動產投資信託基金除經主管機關核准者外，其基金類型以下列何者為限？　(第50期考題)　

(A)開放型基金　

(B)封閉型基金　

(C)並無限制　

(D)連結型基金

44. 我國證券商營業保證金不得以下列何種方式提存於受託保管銀行？　(第45期考題)　

(A)現金　

(B)政府債券　

(C)金融債券　

(D)公司債券

45. 有關證券投資信託基金之保管，下列敘述何者錯誤？(第50期考題)　

(A)應由基金保管機構保管　

(B)應設立獨立之基金帳戶　

(C)應與保管機構之自有資產分別獨立保管　

(D)得與保管機構之自有資產合併保管

46. 有關不動產投資信託基金之會計處理，下列敘述何者錯誤？　(第48期考題)　

(A)不動產投資信託基金之投資所得，應每年分配　

(B)受託機構對於所募集或私募之不動產投資信託基金，應有獨立之會計　

(C)受託機構因運用、管理所產生之費用及稅捐，得逕自信託財產中扣除繳納之　

(D)依不動產投資信託契約約定應分配之收益，至遲應於會計年度結束後一年內分配

47. 依現行相關法規，以無記名證券為有價證券信託之財產標的時，下列敘述何者錯誤？　(第50期考題)　

(A)無記名證券不得為信託之標的　

(B)無法信託公示　

(C)無法對抗第三人　

(D)信託關係有效

48. 全權委託投資之保管銀行如認為受任人有越權交易且無法及時協商解決時，至遲應於何時出具越權交易通知書？　(第55期考題)　

(A)成交當日立即提出　

(B)成交日次一營業日上午十時前　

(C)成交日次一營業日上午十一時前　

(D)成交日次二營業日上午十一時前

49. 參加企業員工持股信託之員工，於信託契約存續期間中因個人有不得已事由需中途退出時，原則上應經下列何者審核通過？　(第56期考題)　

(A)全體委託人　

(B)受託人　

(C)員工持股會代表人　

(D)公司代表人

50. 有關企業員工持股信託業務，下列敘述何者錯誤？　(第45期考題)　

(A)員工持股會為非法人團體　

(B)屬於一種準集團信託　

(C)員工得自由參加企業員工持股信託　

(D)員工加入後，不論任何原因一律不得退出

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