信託業務人員證照|☆考前最後衝刺☆ 歷屆試題隨機成卷,打破備考慣性|試題|信託實務|(收錄40期~57期歷屆試題,每次隨機抽取50題) -鼎文題庫網

1. 證券投資信託基金所持有之國內資產，應以下列何者名義登記？　(第48期考題)　

(A)投資人　

(B)基金保管機構　

(C)證券投資信託事業　

(D)基金保管機構之基金專戶

2. 採行企業員工持股信託之公司辦理現金增資發行新股時，下列敘述何者錯誤？(第50期考題)　

(A)享有認購權利之名義人為受託人（信託專戶）本身　

(B)信託專戶應依參與認購新股者之認購權益比例計算暨分配　

(C)委託人得以股東身分直接參與認購　

(D)受託人接獲現金增資通知時，應轉通知委託人

3. 非信託業者受託有價證券信託之信託財產，其對外未以信託財產名義表彰者，如該受託人為內部人時，其自有財產與信託財產應以下列何種原則申報？　(第50期考題)　

(A)各自申報原則　

(B)合併申報原則　

(C)信託財產申報原則　

(D)自有財產申報原則

4. 有關受託機構投資運用不動產投資信託基金，下列敘述何者錯誤？　(第41期考題)　

(A)不得從事證券信用交易　

(B)除另有規定外，不得為保證、放款或提供擔保　

(C)受託機構所設立之各不動產投資信託基金及不動產資產信託間得互為交易行為　

(D)投資於任一公司短期票券之總金額，不得超過投資當日該不動產投資信託基金淨資產價值百分之十

5. 投信公司依主管機關規定印製實體證券投資信託基金受益憑證，應由下列何者簽署後發行？　(第58期考題)　

(A)投信公司單獨簽署　

(B)保管銀行單獨簽署　

(C)金管會證期局單獨簽署　

(D)投信公司與保管銀行共同簽署

6. 有關金融資產證券化中信託監察人之權利，下列敘述何者正確？　(第46期考題)　

(A)同意受託機構之辭任　

(B)解除受託機構之責任　

(C)聲請法院解任受託機構　

(D)以自己之名義，為受益人為有關信託之訴訟上行為

7. 有關不動產證券化之會計稅務處理，下列敘述何者錯誤？　(第40期考題)　

(A)不同之基金其信託財產不得相互流用　

(B)依不動產投資信託契約約定應分配之收益，應每年分配　

(C)受託機構應有獨立之會計，分別設置會計簿冊　

(D)受益人買賣受益證券，應比照股票交易課徵證券交易稅

8. 以委任關係擔任全權委託投資有價證券保管機構之作業，下列何者錯誤？　(第58期考題)　

(A)帳務之處理　

(B)帳戶之開設　

(C)收益之領取　

(D)股權之行使

9. 有關不動產證券化條例所指之開發型不動產，下列敘述何者正確？ A.指已進行完成建築之不動產相關權利 B.指規劃進行開發之不動產 C.指正進行開發之不動產或不動產相關權利 D.指規劃進行整建之不動產相關權利　(第42期考題)　

(A)ABC　

(B)BCD　

(C)ACD　

(D)ABD

10. 有關信託業辦理特定金錢信託投資國外有價證券業務應遵守之事項，下列敘述何者錯誤？　(第50期考題)　

(A)投資標的涉及連動債券時，應揭露個別商品條件與所涉風險　

(B)為提供客戶充足投資資訊，應主動寄送特定商品說明書予一般大眾　

(C)其自交易對手取得之信託報酬事項，應將相關內容納入信託契約中　

(D)境外基金投資人須知須按季更新，其範本由投信投顧公會擬訂，報金管會核定

11. 下列何者屬證券投資信託事業得經營之業務種類？A.證券投資信託業務B.全權委託投資業務C.證券投資顧問業務D.保管銀行業務　(第55期考題)　

(A)僅A、C　

(B)僅A、B　

(C)僅A、D　

(D)僅C、D

12. 下列何者為金融資產證券化條例所定義之將金融資產信託與受託機構辦理證券化之機構？　(第56期考題)　

(A)創始機構　

(B)服務機構　

(C)監督機構　

(D)信用評等機構

13. 有關銀行辦理特定金錢信託投資境外基金業務，下列敘述何者錯誤？　(第57期考題)　

(A)境外基金應經主管機關核准或申報生效　

(B)基金管理機構應成立滿二年以上　

(C)基金管理機構應為最近二年未受當地主管機關處分並有紀錄在案者　

(D)基金管理機構所管理基金總資產淨值（包括退休基金或全權委託帳戶），至少應超過三十億美元或等值之外幣

14. 全權委託投資業務以委任關係辦理者，保管銀行之服務項目原則上不包括下列何者？　(第40期考題)　

(A)帳務處理　

(B)買賣交割　

(C)出席股東會　

(D)越權交易之處理

15. 有關銀行辦理特定金錢信託投資國內外基金業務，下列敘述何者正確？　(第57期考題)　

(A)銀行應定期推薦特定熱賣基金　

(B)受託銀行不得公開陳列任何境外基金資料　

(C)委託人的投資盈虧應由基金公司及受託銀行共同負責　

(D)委託人應負擔基金之申購、轉換、贖回等各項費用，並另支付受託人信託管理費

16. 金融資產證券化簽訂特殊目的信託契約之雙方為下列何者？　(第41期考題)　

(A)創始機構與投資人　

(B)創始機構與受託機構　

(C)服務機構與投資人　

(D)受託機構與諮詢顧問機構

17. 有關以特定金錢信託方式投資連動債券，下列敘述何者正確？　(第53期考題)　

(A)保本型外幣債券信託業可保本保息　

(B)可連結本國企業赴海外發行之公司債　

(C)可連結利率、匯率及股價指數　

(D)可連結國內證券投資信託事業於海外發行之受益憑證

18. 依「信託業建立非專業投資人商品適合度規章應遵循事項」規定，信託業界定商品風險等級前應確認之事項，下列敘述何者非屬之？　(第48期考題)　

(A)商品之期限　

(B)商品之投資假設　

(C)商品風險報酬之合理性　

(D)受託投資之適當性及有無利益衝突情事

19. 委託人以實體股票交付受託人成立信託，如僅為所有權移轉登記而未於股票上載明為信託財產，則其信託關係之效力為何？(第50期考題)　

(A)尚未成立　

(B)已成立但未生效　

(C)效力未定　

(D)已生效但不得對抗第三人

20. 運用型有價證券信託如得辦理有價證券借貸時，依有價證券借貸辦法規定，下列敘述何者錯誤？　(第52期考題)　

(A)出借人得向借券人收取借券費用　

(B)借券產生之證券交易稅由出借人繳交　

(C)所謂借券需求，係指特定法人機構為交易及履約之借券以及證券商或證券金融事業交割之借券　

(D)所謂有價證券借貸，係指出借人同意將有價證券出借，並由借券人以相同種類數量有價證券返還之行為

21. 下列何者以甲公開發行公司之股票為信託時，無須辦理股權移轉申報？　(第53期考題)　

(A)甲公司之經理人　

(B)甲公司之監察人　

(C)甲公司之法律顧問　

(D)持有甲公司股份總額百分之十五之股東

22. 有關證券投資信託基金之保管機構，下列敘述何者正確？(第51期考題)　

(A)應由其他之證券投資信託公司擔任　

(B)得由募集基金之證券投資信託公司本身擔任　

(C)得經受益人大會決議由證券投資顧問公司擔任　

(D)主要由信託業或銀行信託部擔任

23. 陳先生去年定期定額申購甲新興市場基金，目前仍持續扣款中，若今年三月起，甲新興市場基金因故終止或暫停在國內募集及銷售，陳先生可採取的措施為何？　(第49期考題)　

(A)得按原訂契約金額繼續投資　

(B)可增加該筆定期定額扣款金額　

(C)可先停扣該筆定期定額投資，三個月後更改日期繼續投資　

(D)可停扣該筆定期定額投資，但須強制贖回該基金所有投資金額

24. 有關擔任證券投資信託基金保管機構之資格，下列敘述何者正確？　(第46期考題)　

(A)須擔任證券投資信託事業監察人　

(B)須為銀行法第二十條所稱之銀行或信託業法第二條所稱之信託業　

(C)須投資於證券投資信託事業已發行股份總數百分之十以上　

(D)須擔任證券投資信託事業董事

25. 下列何者非屬有價證券信託之信託財產標的？(第50期考題)　

(A)受益憑證　

(B)認購權證　

(C)存款餘額證明書　

(D)新股認購權利證書

26. 依金融資產證券化條例規定發行之受益證券或資產基礎證券分配之利息如何課稅？　(第47期考題)　

(A)不課稅　

(B)分離課稅10%　

(C)分離課稅20%　

(D)併入受益人綜合所得課稅

27. 企業員工持股信託投資標的之公司召開股東會時，有關其議決權之行使，下列敘述何者正確？　(第48期考題)　

(A)受託人可成為公司董監事選舉之候選人　

(B)持有之股東表決權可由持股會代表人行使　

(C)持有之股票表決權可由委託人行使　

(D)遇董監事改選時，具有之表決權可分別支持數人

28. 有關銀行辦理特定金錢信託投資國外有價證券業務，下列敘述何者錯誤？　(第47期考題)　

(A)信託資金之結匯由受託銀行辦理　

(B)原則上結匯之額度無須計入委託人應出人匯款之額度內　

(C)信託資金之本金不得從事換匯交易等避險操作　

(D)受託銀行得依信託資金金額大小而收取不同之手續費

29. 有關信託業辦理信託資金集合管理運用之運用範圍，下列敘述何者正確？　(第55期考題)　

(A)得辦理放款　

(B)得從事證券信用交易　

(C)不得辦理放款且不得從事證券信用交易　

(D)得向公營行庫提供擔保，但不得從事證券信用交易

30. 不動產物權中除所有權及用益物權外，尚包括下列何項擔保物權？　(第44期考題)　

(A)典權　

(B)地役權　

(C)抵押權　

(D)永佃權

31. 境外外國機構投資人投資國內有價證券，保管機構所提供之服務，不包括下列何者？　(第41期考題)　

(A)簽署受益憑證　

(B)投資本金之匯出　

(C)按月申報證券買賣明細及庫存資料　

(D)向證券商辦理證券買賣帳戶開戶

32. 有關委託人經由受託銀行辦理新臺幣特定金錢信託投資以美元計價之國外連動式債券，如該債券發行條件列有到期百分之百美元保本者，下列敘述何者錯誤？　(第41期考題)　

(A)該債券係由受託銀行保證到期百分之百還本　

(B)委託人有匯率風險　

(C)該債券有信用風險　

(D)該債券有流動性風險

33. 有關證券投資信託基金保管機構辦理基金資產之交割作業，下列敘述何者錯誤？　(第50期考題)　

(A)交割如已完成即毋須再回報投信公司　

(B)應先核對交割指示函之有權人員簽樣　

(C)必須取得交易對象之銀行存款帳號　

(D)交割標的為公司債時，應取得其樣張

34. 銀行辦理特定金錢信託投資主管機關核准或申報生效之境外基金，其境外基金管理機構應符合之條件，下列何者錯誤？　(第50期考題)　

(A)應成立滿二年以上者　

(B)最近二年未受當地主管機關處分並有紀錄在案者　

(C)個別基金經慕迪投資服務公司(Moody’s Investors Service)評等為A級以上者　

(D)基金管理機構（得含其控制或從屬機構）所管理以公開募集方式集資投資於證券之基金總資產淨值超過二十億美元或等值之外幣者，所稱總資產淨值之計算不包括退休基金或全權委託帳戶

35. 銀行辦理特定金錢信託投資國內外共同基金業務，下列敘述何者錯誤？　(第48期考題)　

(A)委託人應負擔基金之申購、轉換、回贖等各項費用　

(B)委託人得委託受託銀行以定期定額方式投資　

(C)受託銀行應以委託人名義向國外相關機構辦理投資手續　

(D)受託銀行於委託人交付信託資金後，應發給信託憑證或對帳單或基金存摺以資為憑

36. 我國保管機構對各項指令或公司重大資訊之通知，一般不以下列何種方式傳送？(第51期考題)　

(A)SWIFT　

(B)Fax　

(C)E-mail　

(D)Letter

37. 目前我國不動產證券化制度，所稱之資金運用型係指下列何者？　(第55期考題)　

(A)不動產投資信託　

(B)不動產資產信託　

(C)金融資產信託　

(D)抵押貸款信託

38. 有關有價證券信託之敘述，下列何者正確？　(第49期考題)　

(A)一般可分為管理型、運用型及處分型　

(B)僅信託財產為股票及公債時方須辦理信託登記　

(C)辦理有價證券借貸時並無任何法令限制　

(D)委託人將有價證券交付信託時，應繳交證券交易稅

39. 下列何者以公開發行公司之股票成立有價證券信託，毋須辦理股權移轉事前申報？　(第58期考題)　

(A)該公開發行公司董事　

(B)該公開發行公司監察人　

(C)該公開發行公司經理人　

(D)持有該公開發行公司股份總額百分之五之股東

40. 依信託業商業同業公會訂定之「會員辦理預收款信託業務應行注意事項」規定，下列敘述何者錯誤？　(第56期考題)　

(A)預收款信託為先付款後消費性質之款項信託　

(B)信託業應要求廠商須於網站提供消費者查詢預收款信託　

(C)預收款信託契約存續期間到期日前二個月信託業應與廠商完成續約　

(D)信託財產管理者不得從事不動產等具有投資風險之運用

41. 有關員工持股信託契約所規範之內容，下列敘述何者錯誤？　(第40期考題)　

(A)信託存續期間　

(B)受託人之保證收益　

(C)各項費用支付方法　

(D)受託人之責任

42. 銀行辦理特定金錢信託投資於國內外共同基金業務時，下列敘述何者錯誤？　(第40期考題)　

(A)委託人須負擔基金申購費用　

(B)委託人可委託受託銀行以定期定額方式辦理投資事宜　

(C)僅得以新臺幣信託資金型態辦理　

(D)受託銀行應將信託資金投資購得之單位數分別記錄於每一委託人帳戶

43. 證券商申請主管機關許可兼營金錢之信託及有價證券之信託，得辦理之特定項目，下列敘述何者錯誤？　(第50期考題)　

(A)以信託方式辦理財富管理業務　

(B)以信託方式辦理公益之信託　

(C)以信託方式辦理全權委託投資業務　

(D)以信託方式辦理客戶委託保管及運用其款項業務

44. 銀行擔任境外基金銷售機構時，其內部控制制度應包括充分瞭解客戶、銷售行為等作業原則，並由總代理人送交下列何者審查？　(第44期考題)　

(A)信託公會　

(B)投信投顧公會　

(C)銀行公會　

(D)證券公會

45. 投信公司依主管機關規定印製實體證券投資信託基金受益憑證，應由下列何者簽署後發行？　(第42期考題)　

(A)投信公司單獨簽署　

(B)保管銀行單獨簽署　

(C)金管會證期局單獨簽署　

(D)投信公司與保管銀行共同簽署

46. 受託人參加企業員工持股信託持有股票之股東會，議決權應如何行使？　(第46期考題)　

(A)依持股會代表人之指示統一行使　

(B)依持股會會員之指示分別行使　

(C)依持股會委員之指示分別行使　

(D)依受託人之意思行使

47. 一般實務上較常採用的員工持股方式，不包括下列何者？　(第58期考題)　

(A)庫藏股制度　

(B)員工分紅入股　

(C)員工年終抽獎入股　

(D)員工承購現金增資入股

48. 有關銀行辦理信託業務，所收受信託資金之管理運用，下列敘述何者錯誤？　(第48期考題)　

(A)可以單獨管理運用　

(B)可以依客戶指示定期定額投資於國內基金　

(C)可以投資於國外有價證券　

(D)投資於未上市公司股票時不必辦理信託登記

49. 境外外國機構投資人持有公開發行公司之股份者，有關行使表決權之敘述，下列何者正確？　(第43期考題)　

(A)持股未達三十萬股者，得不指派人員出席　

(B)持股達三十萬股以上者，應一律親自出席參與表決　

(C)一律不得以書面或電子方式行使表決　

(D)無論持股數多寡，均應指派國內代理人或代表人出席

50. 信託資金集合管理運用帳戶之信託財產運用於國內投資標的時，應以下列何者之信託財產名義表彰？　(第52期考題)　

(A)受益人　

(B)委託人　

(C)信託監察人　

(D)信託業

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