信託業務人員證照|☆考前最後衝刺☆ 歷屆試題隨機成卷,打破備考慣性|試題|信託實務|(收錄40期~55期歷屆試題,每次隨機抽取50題) -鼎文題庫網

1. 證券投資信託基金保管機構如發現投信公司之指示違反法令或證券投資信託契約規定時，應如何處理？　(第46期考題)　

(A)先依指示辦理交割，再通知投信投顧公會　

(B)先依指示辦理交割，再陳報主管機關　

(C)拒絕依指示辦理交割，並通知投信投顧公會　

(D)拒絕依指示辦理交割，並陳報主管機關

2. 下列何者不得以新臺幣信託資金向信託業辦理國外有價證券投資？　(第47期考題)　

(A)本國自然人　

(B)本國法人　

(C)國際金融業務分行之境外客戶　

(D)經許可來毫並在本國銀行開設新臺幣存款帳戶之大陸地區人民

3. 企業員工持股信託契約終止時，有關非內部人員工信託財產之返還，下列敘述何者錯誤？　(第46期考題)　

(A)得以折算金錢方式返還　

(B)信託財產返還時，應課贈與稅　

(C)得以信託財產現狀返還　

(D)得選擇部分股票部分金錢方式返還

4. 有關企業員工持股信託，下列敘述何者正確？A.員工中途退出領回信託財產時，應予課所得稅B.於契約終止時，信託財產僅得折算為金錢方式返還　(第52期考題)　

(A)僅A　

(B)僅B　

(C)AB皆對　

(D)AB皆錯

5. 銀行接受客戶以新臺幣辦理特定金錢信託投資外幣有價證券業務時，依中央銀行規定，有關委託人之資格，下列何者錯誤？　(第52期考題)　

(A)本國法人　

(B)本國自然人　

(C)境外外國自然人　

(D)我國政府認許之外國法人

6. 有關企業員工持股信託之委託人，下列何者正確？　(第40期考題)　

(A)公司　

(B)員工持股會　

(C)員工眷屬　

(D)員工持股會之會員

7. 依「信託業營運及行銷管理辦法」規定，下列何者為信託業營業促銷活動禁止之行為？A.提供未經核定之贈品招攬業務 B.利用存款資料推介客戶風險屬性不相符之投資商品 C.勸誘客戶以融資方式，取得資金投資信託商品 D.對商品過去之績效作誇大的宣傳　(第46期考題)　

(A)僅 A 　

(B)僅 A、B 　

(C)僅 A、C 　

(D) A、B、C、D

8. 銀行辦理特定金錢信託投資國外有價證券業務時，有關委託人投資期限之敘述，下列何者正確？　(第41期考題)　

(A)以一年為限　

(B)以二至五年為限　

(C)以十五年為限　

(D)無最長期限規範

9. 銀行辦理特定金錢信託投資國外有價證券業務，除了取得主管機關辦理信託業務許可外，還須經下列何者核可後始可辦理？(第51期考題)　

(A)投信投顧公會　

(B)臺灣證券交易所　

(C)經濟部　

(D)中央銀行

10. 銀行辦理特定金錢信託投資國內外共同基金業務，下列敘述何者錯誤？　(第55期考題)　

(A)委託人應負擔基金之申購、轉換、贖回等各項費用　

(B)委託人得委託受託銀行以定期定額方式投資　

(C)受託銀行應以委託人名義向國外相關機構辦理投資手續　

(D)受託銀行於委託人交付信託資金後，應發給信託憑證或對帳單或基金存摺以資為憑

11. 有關「滾入平均成本法」之敘述，下列何者錯誤？(第50期考題)　

(A)是一種定期定額投資理財方式　

(B)對同一種股票做機械式之定期定額連續投資　

(C)股價上揚時購入之成本提高，總持有股票之價值減少　

(D)長期而言，平均投資成本通常會比一般單筆投資之成本低

12. 證券商申請主管機關許可兼營金錢之信託及有價證券之信託，得辦理之特定項目，下列敘述何者錯誤？(第50期考題)　

(A)以信託方式辦理財富管理業務　

(B)以信託方式辦理公益之信託　

(C)以信託方式辦理全權委託投資業務　

(D)以信託方式辦理客戶委託保管及運用其款項業務

13. 有關企業員工持股信託業務信託資金之敘述，下列何者錯誤？　(第52期考題)　

(A)原則上由員工每月固定提撥信託資金予受託人　

(B)員工得依個人投資理財需要，隨時額外追加提存　

(C)公司辦理現金增資時，員工不得另行追加提存金參與認購　

(D)公司發放年終獎金時，員工得依其每月薪資提存金之數倍追加提存

14. 銀行辦理特定金錢信託投資國外有價證券業務，對原經申請核准或申報生效之境外基金，因故終止或暫停國內募集或銷售者應如何處理？　(第41期考題)　

(A)單筆方式投資者，應辦理贖回　

(B)定期定額投資者，可繼續持有但不可繼續扣款　

(C)單筆方式投資者，得繼續持有且可增加投資金額　

(D)定期定額投資者，得按原信託契約繼續投資但不可增加扣款日期或提高扣款金額

15. 境外外國機構投資人持有公開發行公司之股份者，有關行使表決權之敘述，下列何者正確？　(第52期考題)　

(A)持股未達三十萬股者，得不指派人員出席　

(B)持股達三十萬股以上者，應一律親自出席參與表決　

(C)一律不得以書面或電子方式行使表決　

(D)無論持股數多寡，均應指派國內代理人或代表人出席

16. 證券投資信託公司分配基金收益予投資人，其收益總金額應以「○○基金可分配收益專戶」名義存入獨立帳戶，不再視為該基金資產一部分，有關該收益專戶所生孳息，下列敘述何者正確？　(第45期考題)　

(A)為該專戶收入　

(B)併入證券投資信託基金資產　

(C)為保管銀行收入　

(D)為證券投資信託公司收入

17. 下列何者不得以新臺幣信託資金向信託業辦理國外有價證券投資？　(第45期考題)　

(A)本國自然人　

(B)本國法人　

(C)國際金融業務分行之境外客戶　

(D)經許可來臺並在本國銀行開設新臺幣存款帳戶之大陸地區人民

18. 有關信託財產評審委員會之組織及評審規範，下列何者正確？　(第55期考題)　

(A)信託財產每半年評審一次，報告董事會　

(B)委員會採事前審查機制　

(C)信託業由外國銀行在台分行兼營者，董事會應盡之義務得由總行授權人員負責　

(D)就信託財產評審事宜，認有聘請會計師、律師等外部等專業人員審查之必要時，須經金管會同意後，由信託部聘任之

19. 下列何者非目前特定金錢信託之主要業務？(第50期考題)　

(A)信託資金投資國外有價證券　

(B)信託資金投資國內外基金　

(C)企業員工持股信託　

(D)由信託公司確定用途之信託資金

20. 下列何者非屬金融資產證券化之特性？　(第52期考題)　

(A)創始機構應移轉資產予特殊目的機構　

(B)由特殊目的機構發行有價證券　

(C)投資人之收益來自創始機構之經營績效　

(D)現金流量可委由服務機構代為管理

21. 信託業辦理信託資金集合管理運用係屬下列何種信託？　(第40期考題)　

(A)有價證券之信託　

(B)金錢債權之信託　

(C)動產之信託　

(D)金錢之信託

22. 有關不動產投資信託基金閒置資金得投資之標的，下列何者錯誤？(第51期考題)　

(A)銀行存款　

(B)政府債券　

(C)國庫券　

(D)公司債

23. 依信託資金集合管理運用管理辦法規定，下列何者得擔任集合管理運用帳戶之信託監察人？　(第50期考題)　

(A)財團法人　

(B)社團法人　

(C)保險公司　

(D)信託業，但不得為該帳戶之受託人

24. 信託業辦理「企業員工福利及儲蓄信託」業務所簽訂之信託契約，其委託人為下列何者？　(第48期考題)　

(A)員工福利及儲蓄信託委員會　

(B)員工福利及儲蓄信託委員會之代表人　

(C)參加委員會之員工本人　

(D)企業之代表人

25. 信託業法所規範之信託資金，在實務上係屬於下列何種信託？　(第49期考題)　

(A)不動產信託　

(B)金錢信託　

(C)專利權信託　

(D)動產信託

26. 金融資產證券化必要時得採信用增強機制，下列何者非屬內部增強機制？　(第40期考題)　

(A)提供超額資產　

(B)金融機構提供保證　

(C)運用優先劣後架構　

(D)設置現金準備帳戶

27. 信託業辦理信託業務之交易報告書，除法令另有規定外，應記載哪些事項？A.足以識別委託人或受益人之代號；B.交易標的名稱、數量；C.交易日期；D.對帳單基?日之信託財產目錄　(第40期考題)　

(A)僅A、C、D　

(B)僅A、B、C　

(C)僅B、C、D　

(D)A、B、C、D

28. 有關不動產投資信託之敘述，下列何者正確？　(第53期考題)　

(A)不動產投資信託契約之當事人為投資人與受託機構　

(B)性質上為不動產信託　

(C)不動產投資信託基金僅得向特定人私募　

(D)「不動產投資信託」屬「資產流動型」之不動產證券化制度

29. 信託業辦理特定金錢信託業務，收受非專業投資人之信託資金運用於境外結構型商品時，就其相關契約應提供至少幾日之審閱期間？　(第43期考題)　

(A)一　

(B)三　

(C)五　

(D)七

30. 有關不動產證券化之敘述，下列何者錯誤？　(第44期考題)　

(A)受託機構運用不動產投資信託基金進行新臺幣二億元之不動產交易前，應由二位以上專業估價者出具估價報告書　

(B)不動產資產信託之受託機構於受託管理不動產後，得依約委託不動產管理機構管理　

(C)受託機構對不動產投資信託基金之淨資產價值，應按主管機關核定之計算標準每一營業日計算　

(D)不動產投資信託契約約定應分配之收益，應每年分配

31. 受託機構應分別於每營業年度終了及資產信託證券化計畫執行完成後四個月內，作成下列何種書表，向信託監察人報告，並通知各受益人？A.資產負債表 B.損益表 C.資產信託證券化計畫書 D.信託財產管理及運用之報告書　(第45期考題)　

(A)A、B、C　

(B)A、B、D　

(C)A、C、D　

(D)B、C、D

32. 下列何者非屬不動產證券化之特性？　(第46期考題)　

(A)投資金額較低　

(B)投資單位較多　

(C)權益不可分割性　

(D)直接由資本市場募集資金

33. 採募集方式之不動產投資信託基金投資於開發型不動產或不動產相關權利，不得超過該基金信託財產價值之百分之多少？(第50期考題)　

(A)十　

(B)二十　

(C)三十　

(D)四十

34. 有關企業員工持股信託資金之運用，下列敘述何者正確？　(第52期考題)　

(A)得投資境外基金　

(B)採定期定額投資法　

(C)以短期投資獲利為主要目的　

(D)當股價高時應鼓勵員工多提撥提存金

35. 甲投信公司之基金保管機構，僅得依甲之指示所為基金資產之處分行為，下列敘述何者錯誤？　(第46期考題)　

(A)給付受益人之申購手續費　

(B)因投資決策所需之投資組合調整　

(C)給付依契約應由基金負擔之款項　

(D)給付受益人之可分配收益

36. 有關信託財產集合管理運用方式，下列敘述何者錯誤？　(第47期考題)　

(A)包括指定、不指定、特定集合管理運用金錢信託等三種　

(B)「不指定集合管理運用金錢信託」，委託人並不指定信託資金之營運範圍或方法　

(C)「指定集合管理運用金錢信託」，受託人對於該集合管理運用帳戶具有運用決定權　

(D)「特定集合管理運用金錢信託」，受託人對於該集合管理運用帳戶具有運用決定權

37. 有關處分型有價證券信託之敘述，下列何者錯誤？　(第45期考題)　

(A)係藉由受託機構專業能力將有價證券處分後，投資於其他投資標的為目的之信託　

(B)以獲取較高之投資運用報酬或為其他公益或私益為目的之信託　

(C)係將有價證券為借貸之運用管理，以提高運用收益為目的之信託　

(D)政府債券與公司債券皆得為成立處分型有價證券信託之標的財產

38. ABC壽險公司與XYZ銀行簽訂信託契約並交付新臺幣五十億元獨立設帳投資於國外有價證券，信託資金之運用由ABC壽險公司選定國外經理公司並給予概括指示由其負責運用，此於信託分類上係屬於下列何者？　(第52期考題)　

(A)指定單獨管理金錢信託　

(B)特定單獨管理金錢信託　

(C)指定單獨管理有價證券信託　

(D)特定單獨管理有價證券信託

39. 企業員工持股信託之受託人將信託財產以公司股票返還人時，該項業務係屬信託業法中所規定之何種信託？　(第47期考題)　

(A)有價證券之信託　

(B)金錢之信託　

(C)金錢債權及其擔保物權之信託　

(D)其他財產權之信託

40. 銀行辦理特定金錢信託投資國內共同基金業務，該業務之投資指定係由下列何者為之？　(第41期考題)　

(A)銀行　

(B)受託人　

(C)委託人　

(D)受益人

41. 詹先生至乙銀行辦理特定金錢信託投資境外基金，嗣後詹先生可能收到之報表或憑證，下列何者錯誤？　(第41期考題)　

(A)對帳單　

(B)基金存摺　

(C)信託憑證　

(D)受益憑證

42. 有關集合管理運用帳戶之設置及終止，下列何者錯誤？　(第55期考題)　

(A)帳戶之設置，委託人為非專業投資人者，係採核准機制　

(B)信託業可一次同時申請數個帳戶　

(C)信託業得任意終止帳戶　

(D)受託機構之信用評等須達一定等級

43. 依「銀行經營信託或證券業務之營運範圍及風險管理準則」，信託業務專責部門或分支機構辦理信託業務，應以顯著方式標示於營業櫃檯之事項，不包括下列何者？　(第45期考題)　

(A)信託業務之作業流程　

(B)銀行辦理信託業務，應盡善良管理人之注意義務及忠實義務　

(C)信託財產經運用於存款以外之標的者，不受存款保險之保障　

(D)銀行不擔保信託業務之管理或運用績效，委託人或受益人應自負盈虧

44. 不動產投資信託基金投資或運用於現金，政府債券、已有穩定收入之不動產相關權利，其他受益證券或資產基礎證券，合計至少不得低於該基金淨資產價值之比率為何？　(第47期考題)　

(A)百分之八十　

(B)百分之七十五　

(C)百分之七十　

(D)百分之六十五

45. 下列何者以甲公開發行公司之股票為信託時，無須辦理股權移轉申報？(第50期考題)　

(A)甲公司之經理人　

(B)甲公司之監察人　

(C)甲公司之法律顧問　

(D)持有甲公司股份總額百分之十五之股東

46. 有關保管機構之敘述，下列何者錯誤？　(第50期考題)　

(A)僑外資保管機構就帳務處理得採權責發生制　

(B)證券投資信託基金之保管機構應達一定等級以上之信用評等　

(C)證券投資信託基金之簽證機構應同時擔任該基金之保管機構　

(D)全權委託投資業務之客戶為信託業時，得由客戶自行保管委託投資資產

47. 依金融資產證券化條例規定，信託監察人及監督機構均為投資人之保護機構，下列敘述何者錯誤？　(第41期考題)　

(A)信託監察人得由受益人會議決議所選任　

(B)信託監察人得由受託機構依特殊目的信託契約之約定所選任　

(C)監督機構係由特殊目的公司依資產證券化計畫之規定所選任之銀行或信託業　

(D)監督機構係由特殊目的公司依資產證券化計畫所載之創始機構或服務機構擔任

48. 依金融資產證券化條例規定，有關金融資產證券化對金融機構之效益，下列敘述何者錯誤？　(第47期考題)　

(A)降低原債務人違約之風險　

(B)擴大金融機構資金調度之管道　

(C)提高金融機構之自有資本比率及經營績效　

(D)提高金融資產之流動性及資金使用效率

49. 依有價證券借貸辦法之規定，下列何者非屬於定價交易之借款人返還有價證券之方式？(第51期考題)　

(A)到期日還券　

(B)到期前還券　

(C)提前還券要求　

(D)以現金核算返還

50. 企業員工持股信託之委託人死亡時，該委託人之信託關係消滅，其信託財產應歸屬下列何者？　(第48期考題)　

(A)受託人　

(B)員工持股會代表人　

(C)委託人之繼承人　

(D)員工持股會之其他會員

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