信託業務人員證照|☆考前最後衝刺☆ 歷屆試題隨機成卷,打破備考慣性|試題|信託實務|(收錄40期~62期歷屆試題,每次隨機抽取50題) -鼎文題庫網

1. 有關企業員工持股信託對於投資標的之公司召開股東會時議決權的行使，下列敘述何者錯誤？　(第56期考題)　

(A)應由受託人代表出席行使　

(B)可分割行使議決權　

(C)董監事改選時，受託人不具備被選舉權　

(D)董監事改選時，可支持二人以上之候選人

2. 受託機構依資產信託證券化計畫提供投資人之公開說明書，所應充分揭露事項，下列何者正確？(第50期考題)　

(A)受託機構保證信託財產之價值　

(B)受益證券受中央存保公司存款保險之保障　

(C)受益證券持有人之可能投資風險　

(D)受益證券與創始機構之存款或其他負債有關

3. 信託業辦理特定金錢信託投資國外有價證券業務，該信託資金之委託期限最少需為多久？　(第60期考題)　

(A)一個月　

(B)六個月　

(C)一年　

(D)無限制

4. 有關擔任證券商繳存營業保證金保管銀行之敘述，下列何者正確？　(第43期考題)　

(A)應為經中央銀行核准得經營保管業務之銀行　

(B)營業保證金均以上市股票之方式提存保管　

(C)應指派代理人出席股東會　

(D)提取、動用或移轉營業保證金前應報請金管會證期局核准

5. 辦理企業員工持股信託業務時，有關公司獎助金提撥方式之協議書，係由下列何者共同簽訂？　(第60期考題)　

(A)委託人與受託人　

(B)公司與受託銀行　

(C)員工持股會會員與公司　

(D)員工持股會代表人與公司

6. 投信公司運用證券投資信託基金所持有之資產應以下列何者名義登記？　(第50期考題)　

(A)投信公司　

(B)基金保管機構　

(C)證券集保公司　

(D)基金保管機構之保管基金專戶

7. 境外華僑及外國人投資國內證券，應向下列何者申請辦理登記？　(第45期考題)　

(A)中央銀行　

(B)經濟部　

(C)財政部　

(D)台灣證券交易所

8. 依有價證券借貸辦法之規定，下列何者非屬於定價交易之借款人返還有價證券之方式？(第51期考題)　

(A)到期日還券　

(B)到期前還券　

(C)提前還券要求　

(D)以現金核算返還

9. 有關銀行辦理特定金錢信託投資國外有價證券業務，下列敘述何者錯誤？　(第42期考題)　

(A)委託人得以新臺幣交付信託資金　

(B)委託人得以外幣交付信託資金　

(C)應以受託銀行之名義辦理結匯事宜　

(D)外幣結購或結售應計入受託銀行當年度之結匯額度

10. 不動產投資信託基金投資任一公司短期票券之總金額，至多不得超過投資當日該信託基金淨資產價值之多少？　(第44期考題)　

(A)百分之二十五　

(B)百分之二十　

(C)百分之十五　

(D)百分之十

11. 銀行辦理特定金錢信託投資境外基金業務時，有關得向客戶收取之費用，下列何者錯誤？　(第58期考題)　

(A)基金申購費　

(B)保證手續費　

(C)信託手續費　

(D)信託管理費

12. 有關證券投資信託基金收益之分配，下列敘述何者錯誤？　(第48期考題)　

(A)可分配收益數據係由保管銀行計算　

(B)保管銀行為收益分配之給付人與扣繳義務人　

(C)基金收益專戶所生之孳息應併入證券投資信託基金　

(D)每次分配之總金額，應由保管銀行以「○○基金可分配收益專戶」之名義存入獨立帳戶

13. 除不動產投資信託基金係採私募成立者外，有關受託機構運用不動產投資信託基金投資不動產或不動產相關權利，而委請專業估價者進行估價之說明，下列敘述何者錯誤？　(第41期考題)　

(A)同一宗交易金額為新臺幣二億元，應經二位以上專業估價者進行估價　

(B)在交易契約成立日前估價者，其價格日期與契約成立日期不得逾六個月　

(C)專業估價者應依不動產估價師法規定出具估價報告書　

(D)專業估價者及其估價人員應與交易當事人間無財務會計準則公報第六號所定之關係人或實質關係人之情事

14. 有關銀行辦理特定金錢信託投資境外基金業務與基金公司簽訂之契約，下列敘述何者錯誤？　(第40期考題)　

(A)簽約之基金公司應符合主管機關規定之條件　

(B)為信託契約　

(C)可維護委託人之權益　

(D)申購及贖回等作業之約定為契約內容之一部分

15. 不動產投資信託經核准或申報生效後，若向主管機關申請展延募集，則自主管機關之募集核准函送達之日或申報生效之日起，最長不得超過多久，必須開始募集？　(第57期考題)　

(A)二個月　

(B)四個月　

(C)六個月　

(D)八個月

16. 依不動產證券化條例規定，本條例主管機關為下列何者？　(第55期考題)　

(A)財政部　

(B)內政部　

(C)經濟部　

(D)金融監督管理委員會

17. 一般而言，有關企業員工持股信託契約得終止之原因，下列何者錯誤？　(第56期考題)　

(A)員工持股會代表人退休　

(B)信託財產不符運用績效　

(C)員工服務之公司股票下市或下櫃　

(D)員工服務之公司解散或被合併

18. 有關證券投資信託基金保管機構辦理基金資產交割作業之敘述，下列何者錯誤？　(第60期考題)　

(A)交割指示未於合理時間內送達者，保管機構得拒絕交割　

(B)交割作業所作成之書面記錄及交割指示函至少保存三年　

(C)基金存款不足時，保管機構不得墊款亦不得抵用待交換票據　

(D)保管機構應於投信公司擬交易對象通知送達十個營業日內完成相關交易之基本資料建檔並回報投信公司

19. 企業員工持股信託之委託人死亡時，該委託人之信託關係消滅，其信託財產應歸屬下列何者？　(第48期考題)　

(A)受託人　

(B)員工持股會代表人　

(C)委託人之繼承人　

(D)員工持股會之其他會員

20. 有關金融資產證券化之敘述，下列何者錯誤？　(第47期考題)　

(A)本質上即為傳統所稱之「直接金融」　

(B)投資人收益來自特定金融資產之現金流量　

(C)以證券化之特定金融資產為信用評等之基礎　

(D)創始機構應移轉資產予特殊目的機構

21. 有關企業員工持股信託業務，下列敘述何者正確？　(第50期考題)　

(A)信託財產有毀損或滅失之虞時，受託人應立即採取必要且適法之防範措施　

(B)信託財產係以員工持股會之名義登記管理　

(C)信託財產可由員工隨時自由退出領回　

(D)員工不得向受託人請求閱覽信託帳簿

22. 證券投資信託契約終止時，原則上，清算人應於主管機關核准清算後多久完成證券投資信託基金之清算？　(第59期考題)　

(A)三個月內　

(B)五個月內　

(C)六個月內　

(D)一年內

23. 下列敘述何者錯誤？　(第56期考題)　

(A)金融資產證券化之受益證券係由受託機構發行　

(B)不動產投資信託基金除經主管機關核准外，以封閉型為限　

(C)證券投資信託基金保管銀行不論交割完成與否，均應以電話回報投信公司　

(D)委託人（自然人）透過銀行辦理特定金錢信託投資國外有價證券時，並不占用其當年度結購結售外匯額度

24. 有關信託業推介外國有價證券之行為，須經委託人書面同意，下列敘述何者正確？　(第42期考題)　

(A)每次交易時，須另行徵收　

(B)每次推介時，須再次徵取　

(C)推介特定投資標的，須逐一同意推介　

(D)委託人得隨時終止該推介行為，並於書面指示送達信託業後生效

25. 有關全球保管銀行提供之基本服務項目，不包括下列何者？　(第46期考題)　

(A)資產之保管　

(B)交易之確認　

(C)績效分析之評估　

(D)公司重大資訊之通知

26. 依境外基金管理辦法規定，銷售機構代理境外基金之募集及銷售時，應充分知悉並評估客戶之事項，下列何者錯誤？(第51期考題)　

(A)財務狀況　

(B)投資知識與經驗　

(C)家庭成員及消費習慣　

(D)承受投資風險之程度

27. 有關金融資產證券化借入款項之用途，下列何者正確？　(第50期考題)　

(A)配發孳息　

(B)短期投資　

(C)經全體常務董事通過後為之　

(D)償還創始機構債務

28. 有關擔任證券投資信託基金保管機構之資格，下列敘述何者正確？　(第46期考題)　

(A)須擔任證券投資信託事業監察人　

(B)須為銀行法第二十條所稱之銀行或信託業法第二條所稱之信託業　

(C)須投資於證券投資信託事業已發行股份總數百分之十以上　

(D)須擔任證券投資信託事業董事

29. 企業員工持股信託之信託資金運用結果如何計算暨分配？　(第56期考題)　

(A)依先進先出法分配　

(B)依後進先出法分配　

(C)任意分配　

(D)按會員提撥資金之比例分配

30. 信託業設置信託資金集合管理運用帳戶之運用範圍涉及證券交易法第六條規定之有價證券時，應向證券主管機關申請兼營下列何種業務？　(第56期考題)　

(A)證券投資信託業務　

(B)證券商業務　

(C)期貨業務　

(D)證券投資顧問業務

31. 下列哪一種業務採用集合運用與分別管理方式管理信託財產？　(第59期考題)　

(A)公益信託　

(B)有價證券信託　

(C)保險金信託　

(D)員工持股信託

32. 銀行辦理特定金錢信託投資國外有價證券業務投資國外有價證券之本金，其得選擇之避險工具，不包括下列何者？　(第40期考題)　

(A)新臺幣與外幣間換匯換利交易　

(B)新臺幣與外幣間換匯交易　

(C)新臺幣與外幣間期貨交易　

(D)新臺幣與外幣間遠期外匯交易

33. 有關信託財產集合管理運用方式，下列敘述何者錯誤？　(第47期考題)　

(A)包括指定、不指定、特定集合管理運用金錢信託等三種　

(B)「不指定集合管理運用金錢信託」，委託人並不指定信託資金之營運範圍或方法　

(C)「指定集合管理運用金錢信託」，受託人對於該集合管理運用帳戶具有運用決定權　

(D)「特定集合管理運用金錢信託」，受託人對於該集合管理運用帳戶具有運用決定權

34. 證券投資信託事業經營全權委託投資業務，應與委任人簽訂下列何種契約？　(第55期考題)　

(A)證券投資信託契約　

(B)代理契約　

(C)居間契約　

(D)全權委託投資契約

35. 我國民法規定之不動產，包括下列何者？　(第47期考題)　

(A)僅土地　

(B)僅土地定著物　

(C)土地及與土地有關有形無形財產，　

(D) 土地及其定著物

36. 受託機構私募不動產投資信託受益證券時，除經主管機關核准之法人或機構外，下列何者不得為私募之對象？　(第50期考題)　

(A)銀行業　

(B)票券業　

(C)保險業　

(D)期貨業

37. 銀行辦理特定金錢信託投資國內外共同基金業務，下列敘述何者錯誤？　(第53期考題)　

(A)委託人應負擔基金之申購、轉換、回贖等各項費用　

(B)委託人得委託受託銀行以定期定額方式投資　

(C)受託銀行應以委託人名義向國外相關機構辦理投資手續　

(D)受託銀行於委託人交付信託資金後，應發給信託憑證或對帳單或基金存摺以資為憑

38. 有關企業員工持股信託業務之敘述，下列何者錯誤？　(第41期考題)　

(A)為金錢之信託　

(B)屬自益信託　

(C)採滾入平均成本法投資　

(D)企業應依勞基法之規定提撥成立信託

39. 銀行辦理特定金錢信託投資國外有價證券業務投資國外有價證券之本金，其得選擇之避險工具，不包括下列何者？　(第60期考題)　

(A)新臺幣與外幣間換匯換利交易　

(B)新臺幣與外幣間換匯交易　

(C)新臺幣與外幣間期貨交易　

(D)新臺幣與外幣間遠期外匯交易

40. 依境外基金管理辦法規定，於國內募集或銷售之境外基金從事衍生性商品交易，持有未沖銷多頭部位價值之總金額，至多不得超過該基金淨資產價值之多少比率？　(第49期考題)　

(A) 5%　

(B) 15%　

(D) 40%

41. 張三向甲銀行辦理特定金錢信託投資境外基金，下列何者非甲銀行可能出具之文件？　(第52期考題)　

(A)對帳單　

(B)交易報告書　

(C)受益憑證　

(D)信託契約

42. 有關證券投資信託基金資產與基金保管機構自有資產之關係，下列敘述何者正確？　(第48期考題)　

(A)依基金保管機構之專業屬性而定　

(B)證券投資信託基金資產屬於基金保管機構之自有資產　

(C)基金保管機構之自有資產屬於證券投資信託基金資產　

(D)證券投資信託基金資產與基金保管機構自有資產分別獨立

43. 有關不動產證券化條例所定義之受託機構，下列敘述何者錯誤？　(第44期考題)　

(A)信託業法所稱之信託業為限　

(B)設立滿三年以上者　

(C)Fitch Ratings Ltd.信用評等達一定等級以上　

(D)僅辦理不動產投資信託之信託業，其最低實收資本額為新台幣三億元

44. 依有價證券借貸辦法規定，有價證券借貸交易型態包括下列何者？(第50期考題)　

(A)競拍交易　

(B)零股交易　

(C)盤後交易　

(D)議借交易

45. 依金融資產證券化條例規定，有關特殊目的公司之設立，下列敘述何者錯誤？　(第42期考題)　

(A)股東人數以一人為限　

(B)最低資本額為新臺幣二十億元　

(C)創始機構與特殊目的公司不得為同一關係企業　

(D)金融機構經主管機關之核准，得於外國成立特殊目的公司辦理資產證券化業務

46. 依有價證券借貸辦法之規定，下列何者非屬於定價交易之借款人返還有價證券之方式？　(第50期考題)　

(A)到期日還券　

(B)到期前還券　

(C)提前還券要求　

(D)以現金核算返還

47. 依所得稅法規定，信託財產發生之收入，原則上應以下列何者為納稅義務人辦理扣繳？　(第56期考題)　

(A)委託人　

(B)受託人　

(C)無須辦理扣繳　

(D)他益信託之受益人

48. 銀行辦理特定金錢信託業務，有關信託登記之規範，下列敘述何者正確？　(第43期考題)　

(A)信託期間無信託登記之必要　

(B)委託人交付金錢時須為信託登記　

(C)運用時取得之信託財產須注意信託登記事宜　

(D)運用時取得之信託財產均無須辦理信託登記

49. 下列何者非屬全權委託保管銀行所提供之服務？　(第60期考題)　

(A)帳戶之開設　

(B)帳務之處理　

(C)收益之領取　

(D)收益率之保證

50. 委託人將持有公開發行公司股票信託時，下列何者無需依證券交易法規定辦理股權異動申報？　(第52期考題)　

(A)董事　

(B)監察人　

(C)持有公司股份超過百分之五之股東　

(D)持有公司股份超過百分之十之股東

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