信託業務人員證照|☆考前最後衝刺☆ 歷屆試題隨機成卷,打破備考慣性|試題|信託實務|(收錄40期~57期歷屆試題,每次隨機抽取50題) -鼎文題庫網

1. 有關企業員工持股信託業務，下列敘述何者錯誤？　(第44期考題)　

(A)員工持股會為非法人組織　

(B)員工持股信託業務為一典型之集團信託　

(C)當委託人死亡時，其信託關係當然消滅　

(D)參加員工持股信託之員工須為該公司員工持股會之會員

2. 企業員工持股信託投資股票時，應由下列何者代表出席股東會行使議決權？　(第46期考題)　

(A)受託人　

(B)委託人　

(C)受益人　

(D)員工持股會之代表人

3. 依所得稅法規定，信託財產發生之收入，應以下列何者為納稅義務人辦理扣繳？　(第47期考題)　

(A)委託人　

(B)受託人　

(C)無須辦理扣繳　

(D)他益信託之受益人

4. 下列何者非我國民法所規定之不動產物權？　(第58期考題)　

(A)抵押權　

(B)質權　

(C)典權　

(D)地役權

5. 信託業辦理委託人不指定營運範圍或方法之金錢信託，下列何者非其營運範圍？　(第57期考題)　

(A)公司債　

(B)金融債券　

(C)短期票券　

(D)上市公司股票

6. 銀行辦理信託業務收取之手續費收入，有關其相關稅負之敘述，下列何者錯誤？　(第57期考題)　

(A)依法應報繳營業稅　

(B)未於信託契約載明或註記收到銀錢文字者，免納印花稅　

(C)以信託申請書代替信託手續費收入憑證者，免納印花稅　

(D)以信託申請書代替信託手續費收入憑證者，應報繳印花稅

7. 員工持股信託契約終止時，有關信託財產之返還，下列何者正確？　(第57期考題)　

(A)得以折算金錢方式返還員工持股會　

(B)得以信託財產運用現狀返還公司　

(C)僅得以折算金錢方式返還員工本人　

(D)得選擇部分股票及部分金錢方式返還員工本人

8. 銀行辦理特定金錢信託投資國外有價證券業務，對原經申請核准或申報生效之境外基金，因故終止或暫停國內募集或銷售者應如何處理？　(第56期考題)　

(A)單筆方式投資者，應辦理贖回　

(B)定期定額投資者，可繼續持有但不可繼續扣款　

(C)單筆方式投資者，得繼續持有且可增加投資金額　

(D)定期定額投資者，得按原信託契約繼續投資但不可增加扣款日期或提高扣款金額

9. 公開發行公司之監察人將其所持有該公司股份交付信託並於信託契約載明保留運用決定權時，下列敘述何者錯誤？　(第47期考題)　

(A)須依法辦理股權轉讓事前申報　

(B)依法申報持股異動時，得僅申報為自有持股減少　

(C)公開發行公司監察人交付信託股份之嗣後變動，仍須依法辦理股權申報　

(D)依證券交易法計算公開發行公司監察人最低持股時，交付信託之股份得一併十人

10. 信託業辦理特定金錢信託投資國外有價證券業務，係以下列何者名義辦理結購外匯？　(第55期考題)　

(A)受託人　

(B)委託人　

(C)受益人　

(D)依委託人指示

11. 有關不動產投資信託之敘述，下列何者錯誤？(第50期考題)　

(A)性質上為金錢信託　

(B)應於主管機關核准函送達之日起三個月內開始募集　

(C)如有經信用評等機構評定其等級者，應於公開說明書中說明　

(D)對不特定人公開招募時，應向購買人或應募人提供投資說明書

12. 下列何者不得召開證券投資信託基金受益人大會？　(第52期考題)　

(A)受益人　

(B)基金保管機構　

(C)證券投資信託事業　

(D)信託業商業同業公會

13. 有關銀行辦理特定金錢信託業務，推介外國有價證券服務之規定，下列何者正確？A.應事先徵取客戶同意書B.應收取推介費用C.應盡量引用未公開之資訊以提高績效D.同意書不得併入其他約據　(第52期考題)　

(A)僅AB　

(B)僅BC　

(C)僅AD　

(D)僅CD

14. 受託機構如擬於國外募集不動產投資信託基金投資國內不動產者，於申請核准或申報生效募集前，應先報請下列何者同意？　(第48期考題)　

(A)經濟部　

(B)內政部　

(C)中央銀行　

(D)財政部

15. 經全權委託保管機構出具越權交易通知書時，除經客戶出具同意交割之書面並經保管機構審核符合相關法令外，應由下列何者負履行責任？　(第58期考題)　

(A)受任人　

(B)委任人(客戶)　

(C)證券商　

(D)保管機構

16. 信託業應於會計年度終了後至遲幾個月內，就各集合管理運用帳戶分別編具集合管理運用信託財產年度決算報告？　(第53期考題)　

(A)一個月　

(B)二個月　

(C)三個月　

(D)四個月

17. 有關集合管理運用帳戶之信託財產，原則上應以下列何者之信託財產名義表彰之？　(第57期考題)　

(A)委託人及受託人　

(B)委託人　

(C)受託人　

(D)受益人

18. 依據「境外基金管理辦法」，經金管會核准或申報生效在國內募集及銷售之境外基金為增加投資效率，持有衍生性商品未沖銷部位之風險暴露，不得超過該境外基金淨資產價值之百分比為何？　(第58期考題)　

(A)四十　

(B)五十　

(C)六十　

(D)七十

19. 有關銀行辦理特定金錢信託業務時，下列何項費用不得向客戶收取？　(第55期考題)　

(A)申購手續費　

(B)轉換手續費　

(C)信託管理費　

(D)保證諮詢費

20. 有關金融資產證券化之受益證券，下列敘述何者錯誤？　(第48期考題)　

(A)應為記名式　

(B)可以帳簿劃撥方式交付　

(C)不得印製實體有價證券　

(D)非將受讓人之姓名或名稱、住所通知受託機構，不得對抗受託機構

21. 以委任方式經營全權委託投資業務，全權委託保管機構應由下列何者指定？　(第56期考題)　

(A)委任人（客戶）　

(B)受任人　

(C)證券集保公司　

(D)投信投顧公會

22. 有關企業員工持股信託業務，下列敘述何者錯誤？　(第48期考題)　

(A)員工得自由決定是否加入員工持股會　

(B)員工入會時，應填具員工持股會入會申請書　

(C)員工持股會代表人代表全體會員與公司簽訂協議書　

(D)公司負責人代表全體會員與受託人簽訂信託契約

23. 有關信託業辦理企業員工持股信託業務之敘述，下列何者錯誤？　(第40期考題)　

(A)受託人之報酬得以信託財產充之　

(B)不得違反信託契約之約定　

(C)應由具有專門學識或經驗之人員為之　

(D)得享有信託利益

24. 證券投資信託事業及證券投資顧問事業經營全權委託投資業務時，其客戶與保管銀行之法律關係為何？　(第53期考題)　

(A)承攬或信託　

(B)僱傭或委任　

(C)行紀或僱傭　

(D)委任或信託

25. 有關特定金錢信託投資國外有價證券業務之委託人，下列何者正確？　(第44期考題)　

(A)限於自然人　

(B)限於營利法人　

(C)限於非營利法人　

(D)得為自然人或法人

26. 金融資產證券化過程中，應由下列何者移轉信託資產給受託機構？　(第57期考題)　

(A)服務機構　

(B)信用評等機構　

(C)創始機構　

(D)承銷機構

27. 有關企業員工持股信託股東會議決權之行使，下列何者錯誤？　(第42期考題)　

(A)依法由員工持股會代表人出席並行使議決權　

(B)員工持股會代表人不得要求受託人分割行使議決權　

(C)公司股東名簿係以受託人之名義登記　

(D)受託人不得成為董監事選舉時之候選人人選

28. 有關企業員工持股信託員工持股會代表人之敘述，下列何者錯誤？　(第44期考題)　

(A)對外代表全體會員處理信託相關事務　

(B)代表該會與公司間簽訂協議書　

(C)與受託人簽訂企業員工持股信託契約　

(D)負責投資策略及投資決策

29. 委託人交付新股認購權利證書為信託財產時，屬於下列何種信託業務？　(第41期考題)　

(A)金錢之信託　

(B)動產之信託　

(C)有價證券之信託　

(D)金錢債權及其擔保物權之信託

30. 有關企業員工持股信託之特性，下列何者正確？ A.加入員工為委託人兼受益人 B.可投資自己所服務公司之上市或上櫃股票 C.得逕自向受託人申請結算領回全部信託財產 D.信託財產採集合運用與分別管理　(第43期考題)　

(A)僅AC　

(B)僅ABC　

(C)僅ABD　

(D)ABCD

31. 甲投信公司之基金保管機構，僅得依甲之指示所為基金資產之處分行為，下列敘述何者錯誤？　(第48期考題)　

(A)給付受益人之申購手續費　

(B)因投資決策所需之投資組合調整　

(C)給付依契約應由基金負擔之款項　

(D)給付受益人之可分配收益

32. 企業員工持股信託係屬下列何種信託？　(第55期考題)　

(A)集團信託　

(B)個別信託　

(C)準集團信託　

(D)共同信託

33. 信託業法所規範之信託資金，在實務上係屬於下列何種信託？　(第49期考題)　

(A)不動產信託　

(B)金錢信託　

(C)專利權信託　

(D)動產信託

34. 李四將新臺幣三千萬元交付乙銀行成立信託，並授權王五得指示乙銀行以信託財產存放於定期存款或購買境外基金，王五依約指示乙銀行將三千萬元存放於一年期固定利率定期存款，下列敘述何者正確？　(第40期考題)　

(A)該信託屬特定金錢信託　

(B)乙銀行得承諾擔保本金　

(C)該信託屬指定金錢信託　

(D)該信託屬不指定金錢信託

35. 信託業接受以公開發行公司股票為信託者，應完成下列何種手續方得對抗第三人？　(第53期考題)　

(A)刊登報紙信託公示三天　

(B)張貼網路信託公示五天　

(C)辦妥法院信託公示公證　

(D)將其與自有財產分別管理，並以信託財產名義表彰

36. 全權委託投資之三方權義協定書係由哪三方共同簽訂？A.受任人B.委任人C.證券公司D.全權委託保管機構　(第53期考題)　

(A)ABC　

(B)BCD　

(C)ABD　

(D)ACD

37. 依金融資產證券化條例規定，對非特定人公開招募之資產基礎證券或受益證券之信用評等要求，下列何者正確？　(第44期考題)　

(A)不需要　

(B)依市場需要　

(C)由受託機構決定　

(D)強制要求

38. 有關「信託財產評審委員會之組織及評審規範」，下列敘述何者正確？　(第49期考題)　

(A)由信託業自行訂定，並經金管會洽悉　

(B)委員會職責在於審查信託財產之運用是否遵循法令規範及信託契約約定，採事前審查機制　

(C)委員會由五至九人組成，而信託業務部門主管擔任委員人數應低於委員總人數之二分之一　

(D)委員會由召集人召開，委員會之決議應有三分之二委員出席，出席委員過半數之同意

39. 金融資產證券化架構下，有關內部信用增強機制，下列敘述何者錯誤？　(第48期考題)　

(A)提供超額資產　

(B)運用優先劣後架構　

(C)現金準備帳戶　

(D)投保信用保險

40. 華僑及外國人投資有價證券之保管機構所提供之服務項目，下列何者錯誤？　(第58期考題)　

(A)券商之開戶　

(B)代理投資之登記　

(C)股東會之出席　

(D)受益人大會之召開

41. 周先生持有不少股票但無暇管理，想把手中的股票交付專家積極操作處分後，投資於其他標的，以獲取較高的報酬，下列何者最適合周先生的需求？　(第46期考題)　

(A)管理型有價證券信託　

(B)處分型有價證券信託　

(C)運用型有價證券信託　

(D)贈與型有價證券信託

42. 受託機構應分別於每營業年度終了及資產信託證券化計畫執行完成後四個月內，作成下列何種書表，向信託監察人報告，並通知各受益人？A.資產負債表B.損益表C.資產信託證券化計畫書D.信託財產管理及運用之報告書　(第55期考題)　

(A)A、B、C　

(B)A、B、D　

(C)A、C、D　

(D)B、C、D

43. 有關集合管理運用帳戶受益權單位之淨資產價值，除約定條款另有規定外，其計算頻率為何？　(第43期考題)　

(A)每一營業日　

(B)每週　

(C)每月　

(D)每季

44. 依境外基金管理辦法規定，原則上得擔任境外基金之銷售機構，不包括下列何者？　(第43期考題)　

(A)證券經紀商　

(B)信託業　

(C)人身保險業　

(D)證券投資顧問事業

45. 依證交所規定，有價證券借貸期間之敘述，下列何者正確？(第50期考題)　

(A)自借貸交易成交日起算，最長不得超過4個月，且於約定期限內得隨時返還　

(B)自借貸交易成交日起算，最長不得超過6個月，且於約定期限內得隨時返還　

(C)自借貸交易成交日起算，最長不得超過4個月，且於約定期限內不得隨時返還　

(D)自借貸交易成交日起算，最長不得超過6個月，且於約定期限內不得隨時返還

46. 境外華僑及外國人投資國內證券，應向下列何者申請辦理登記？　(第52期考題)　

(A)中央銀行　

(B)經濟部　

(C)財政部　

(D)臺灣證券交易所

47. 甲股票上市公司陳董事長將股票交付信託業辦理有價證券信託後，股東權利應以下列何者之名義行使？　(第47期考題)　

(A)陳董事長　

(B)受託之信託業　

(C)甲公司繞經理　

(D)集保公司

48. 有關保管銀行之敘述，下列何者錯誤？　(第48期考題)　

(A)境外外國人投資之國內有價證券不須指定保管銀行保管　

(B)保險公司銷售之投資型保險商品專設帳簿資產須指定保管銀行保管　

(C)境外外國投資機構投資人投資之國內有價證券須指定保管銀行保管　

(D)經營全權委託投資業務之證券投資顧問事業依規定繳存之營業保證金須指定保管銀行保管

49. 除經主管機關核准者外，當銀行投資於證券投資信託事業已發行股份總數達下列何比率時，不得擔任該事業所發行基金之保管機構？　(第40期考題)　

(A)1%　

(B)3%　

(D)10%

50. 依不動產證券化條例規定，受託機構私募不動產投資信託受益證券時，應募人總數上限為多少人？　(第49期考題)　

(A)二十五人　

(B)三十五人　

(C)四十五人　

(D)五十人

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