信託業務人員證照|☆考前最後衝刺☆ 歷屆試題隨機成卷,打破備考慣性|試題|信託實務|(收錄40期~60期歷屆試題,每次隨機抽取50題) -鼎文題庫網

(A)及早發現業務經營上之缺失，俾及時補正或改進，以避免可能發生之損失　

(B)藉由查核加強內部牽制，進而產生嚇阻舞弊作用　

(C)輔助稽核單位稽核頻次之不足　

(D)使金融機構資訊更加透明化

4. 委託人透過銀行以特定金錢信託之方式投資於境外基金時，下列敘述何者正確？　(第48期考題)　

(A)只限單筆投資　

(B)只限定期定額投資　

(C)信託項下之境外所得免納入個人基本所得額　

(D)投資標的如因主管機關修訂規範致有所不符，以單筆方式投資者，得按原訂契約繼續持有

5. 有關特定金錢信託業務，下列敘述何者錯誤？(第50期考題)　

(A)委託人及其指定的第三人具運用決定權　

(B)業務內容較為單純及較易推動　

(C)目前為信託業辦理之最主要業務　

(D)是指制式化信託契約，無法量身訂製服務

6. 依中央銀行規定，特定金錢信託投資國外有價證券之本金，可運用之新臺幣與外幣間匯率避險工具，下列何者錯誤？　(第53期考題)　

(B)換匯換利交易　

(D)遠期外匯交易

7. 銷售境外基金機構之廣告違反相關行為規範時，總代理人應向下列何機構申報？　(第60期考題)　

(C)投信投顧公會　

8. 下列何者不得以新臺幣信託資金向信託業辦理國外有價證券投資？　(第45期考題)　

(A)本國自然人　

(C)國際金融業務分行之境外客戶　

(D)經許可來臺並在本國銀行開設新臺幣存款帳戶之大陸地區人民

9. 有關有價證券信託業務，下列何種行為無須課徵證券交易稅？　(第49期考題)　

(A)受託人將信託財產中之有價證券轉為自有財產　

(B)受託人將自有財產中之有價證券轉為其管理運用信託財產　

(C)有價證券信託成立時，委託人將有價證券移轉予受託人　

(D)受託人將信託財產中之有價證券轉為受託人其他信託財產中之有價證券

10. 不動產物權中除所有權及用益物權外，尚包括下列何項擔保物權？　(第44期考題)　

11. 下列何種業務可促進員工向心力，提高公司之經營績效？　(第44期考題)　

(A)保險金信託業務　

(B)有價證券信託業務　

(C)證券投資信託業務　

(D)企業員工持股信託業務

12. 甲投資公司為乙公司之控股公司，今假設甲公司欲將其持有之乙公司股票運用信託贈與給乙公司之優秀員工張先生。依國內相關稅法規定，有關稅務之申報，下列敘述何者正確？　(第56期考題)　

(A)甲公司於信託成立時，應先申報並繳納贈與稅　

(B)乙公司於信託成立時，應先申報並繳納贈與稅　

(C)張先生應將其享有之信託利益之權利價值，併入信託成立年度所得額並依法課徵所得稅　

(D)張先生應將其享有之信託利益之權利價值，依法申報並繳納贈與稅

13. 有關集合管理運用帳戶之信託財產，原則上應以下列何者之信託財產名義表彰之？　(第45期考題)　

(A)委託人及受託人　

14. 銀行辦理特定金錢信託投資國外有價證券業務時，有關委託人投資期限之敘述，下列何者正確？　(第49期考題)　

(A)以一年為限　

(B)以二至五年為限　

(C)以十五年為限　

(D)無最長期限規範

15. 有關員工持股會之敘述，下列何者錯誤？　(第55期考題)　

(A)代表會員與受託機構簽訂協議書　

(B)原則上會員成員須為公司編制內之正式員工　

(C)為企業員工持股信託之信託關係人　

(D)非為實際享有信託權益及負擔義務者

16. 甲銀行開辦有價證券信託業務，其中運用型有價證券信託係以下列何者之運用收益為目的？　(第53期考題)　

(C)行使議決權　

(D)有價證券借貸

17. 有關「信託財產評審委員會之組織及評審規範」，下列敘述何者正確？(第50期考題)　

(A)由信託業自行訂定，並經金管會洽悉　

(B)委員會職責在於審查信託財產之運用是否遵循法令規範及信託契約約定，採事前審查機制　

(C)委員會由五至九人組成，而信託業務部門主管擔任委員人數應低於委員總人數之二分之一　

(D)委員會由召集人召開，委員會之決議應有三分之二委員出席，出席委員過半數之同意

18. 有關金融資產證券化的特性，下列敘述何者錯誤？　(第59期考題)　

(A)由特殊目的機構發行有價證券　

(B)信用評等之基礎為創始機構　

(C)創始機構應移轉資產予特殊目的機構　

(D)投資人之收益來自特定金融資產之現金流量

19. 有關不動產投資信託基金借入款項之限制，下列敘述何者正確？　(第52期考題)　

(A)借款人為管理機構　

(B)借入款項之用途限為不動產營運、或配發利益、孳息或其他收益需要　

(C)應於借款契約生效日起5日內辦理公告　

(D)基於投資效益，主管機關不得訂定借入款項之比率上限

20. 信託資金集合管理運用帳戶流動性資產占淨資產價值之最低比率為何？　(第53期考題)　

21. 有關「員工福利儲蓄信託」之特點，下列敘述何者錯誤？　(第40期考題)　

(A)委託人每月提撥資金包括但不限於薪資提存金及公司獎助金　

(B)可投資於委託人自己服務公司或其他上市櫃公司之股票　

(C)信託財產採集合管理與分別運用　

(D)信託財產獨立於委託人、受託人及受益人之自有財產或其他財產

22. 採特殊目的信託架構之金融資產證券化，特殊目的信託契約係由受託機構與下列何者簽訂？　(第40期考題)　

23. 特定金錢信託投資國內證券投資信託基金業務之投資指定，應由下列何者為之？(第50期考題)　

(C)受託人或委託人皆可　

(D)得概括授權受託人代為操作

24. 金融資產證券化架構下，有關內部信用增強機制，下列敘述何者錯誤？　(第57期考題)　

(A)提供超額資產　

(B)運用優先劣後架構　

(C)現金準備帳戶　

(D)投保信用保險

25. 有關募集金融資產證券化受益證券之敘述，下列何者錯誤？　(第52期考題)　

(A)向特定人私募受益證券必須依規定交付公開說明書　

(B)公開招募時應向證券主管機關申請核准或申報生效　

(C)符合主管機關所定條件之應募，其人數上限目前為三十五人　

(D)公開招募時應強制接受信用評等

26. 依境外基金管理辦法規定，信託業辦理特定金錢信託投資境外基金時，得與境外基金機構及總代理人共同簽訂何種契約？　(第52期考題)　

27. 企業員工持股信託參加現金增資認股係以下列何者名義認購？　(第53期考題)　

(B)員工持股會代表人　

(C)員工持股會　

(D)員工持股信託專戶

28. 有關不動產證券化特性之敘述，下列何者錯誤？　(第59期考題)　

(A)投資金額較低　

(B)權益具不可分割性　

(C)營運透明化　

29. 銀行辦理特定金錢信託投資主管機關核准或申報生效之境外基金，其境外基金管理機構應符合之條件，下列何者錯誤？　(第50期考題)　

(A)應成立滿二年以上者　

(B)最近二年未受當地主管機關處分並有紀錄在案者　

(C)個別基金經慕迪投資服務公司(Moody’s Investors Service)評等為A級以上者　

(D)基金管理機構（得含其控制或從屬機構）所管理以公開募集方式集資投資於證券之基金總資產淨值超過二十億美元或等值之外幣者，所稱總資產淨值之計算不包括退休基金或全權委託帳戶

30. 信託業辦理有價證券信託，如委託人係所交付信託股票發行公司之經理人，且委託人保留運用決定權，則交付信託股份之嗣後變動，應由下列何者辦理股權申報？　(第43期考題)　

31. 江董事長有一筆款項欲信託與信託業管理，雙方簽訂特定金錢信託契約，將信託財產分散運用於股票及債券，有關信託登記事宜，下列敘述何者正確？　(第56期考題)　

(A)僅股票需辦理信託登記　

(B)僅債券需辦理信託登記　

(C)股票及債券均需辦理信託登記　

(D)特定金錢信託於信託期間無須適用信託登記規定

32. 有關全權委託投資業務，保管銀行或受任人對於越權交易有爭議未能及時協商解決時，保管銀行最遲應於何時出具越權交易通知書分別通知委任人、受任人及交易對象，並通知投信投顧公會？　(第60期考題)　

(A)成交日下午五時前　

(B)成交日次一營業日上午九時前　

(C)成交日次一營業日上午十一時前　

(D)成交日次二營業日上午十一時前

33. 下列何者可為企業員工持股信託業務之受託人？　(第58期考題)　

(A)證券投資顧問公司　

(B)特殊目的公司　

(C)證券投資信託公司　

(D)兼營信託業務之銀行

34. 甲銀行擔任境外外國機構投資人之國內代理人辦理有關匯出入款項之作業，下列敘述何者錯誤？　(第57期考題)　

(A)投資本金得申請結匯　

(B)股票股利之匯出須以已實現者為限　

(C)投資款項須於核准後三個月內匯入　

(D)應向外匯業務主管機關通報資金匯入出情形

35. 依境外基金管理辦法規定，下列何者不是境外基金銷售契約之簽約對象？　(第56期考題)　

(D)境外基金機構

36. 下列何者非屬不動產證券化之特性？　(第46期考題)　

(A)投資金額較低　

(B)投資單位較多　

(C)權益不可分割性　

(D)直接由資本市場募集資金

37. 受託人參加企業員工持股信託持有股票之股東會，議決權應如何行使？　(第40期考題)　

(A)依持股會代表人之指示統一行使　

(B)依持股會會員之指示分別行使　

(C)依持股會委員之指示分別行使　

(D)依受託人之意思行使

38. 信託業辦理信託業務之交易報告書，除法令另有規定外，應記載哪些事項？A.足以識別委託人或受益人之代號；B.交易標的名稱、數量；C.交易日期；D.對帳單基?日之信託財產目錄　(第40期考題)　

39. 委託人交付新股認購權利證書為信託財產時，屬於下列何種信託業務？　(第52期考題)　

(A)金錢之信託　

(B)動產之信託　

(C)有價證券之信託　

(D)金錢債權及其擔保物權之信託

40. 有關信託財產評審委員會對特定金錢信託業務之審查方式，下列敘述何者正確？　(第40期考題)　

(A)應逐案加以審查　

(B)信託財產交付金額為新臺幣4,000萬元者，抽查比率不得低於百分之五　

(C)因信託業不具運用決定權故無須審查與報告　

(D)由專責部門就信託財產彙總運用概況提出報告

41. 依信託資金集合管理運用管理辦法其運用限制規定，除經主管機關核准者外，下列敘述何者正確？　(第42期考題)　

(A)得提供擔保　

(B)得辦理放款　

(C)得從事證券信用交易　

(D)得投資上櫃公司股票

42. 企業員工持股信託投資標的之公司召開股東會時，應由下列何者出席並行使議決權？　(第45期考題)　

(D)員工持股會代表人

43. 下列何者不是企業員工持股信託之特色？(第51期考題)　

(A)信託財產採集合運用與分別管理　

(B)買低賣高賺取價差　

(C)提昇員工福利　

(D)促進員工向心力

44. 依金融資產證券化條例規定，下列何者非屬公開說明書或投資說明書應充分揭露事項？　(第55期考題)　

(A)受託機構不保證信託財產之價值　

(B)特殊目的信託契約之重要事項　

(C)受益證券如經信用評等即可確保其收益　

(D)受益證券持有人之可能投資風險及其相關權利

45. 特定金錢信託投資國外有價證券，係屬於信託業法所規範之何種業務項目？　(第41期考題)　

(A)有價證券之信託　

(B)動產之信託　

(C)金錢之信託　

(D)金錢債權之信託

46. 特定金錢信託所投資之境外基金，應經金管會核准或申報生效，該基金管理機構所管理公開募集投資於證券之基金總資產淨值尚至少須超過等值美金多少元？　(第46期考題)　

(B)二十億美元　

(C)三十億美元　

47. 依臺灣證券交易所規定，有價證券借貸之競價交易是由借券人及出借人依最高利率百分之多少以下，自行申報費率？　(第40期考題)　

48. 銀行辦理特定金錢信託投資境外基金時，所投資之基金原則上至少必須成立滿幾年？　(第55期考題)　

49. 除全權委託投資契約另有約定外，有關同一委任人不同全權委託投資帳戶間辦理買賣交割之規定，下列何者正確？(第50期考題)　

(A)不得相互辦理款券轉撥　

(B)現金部位得相互移轉　

(C)未沖銷部位得相互移轉　

(D)由保管機構視情況辦理轉撥

50. 有關金融資產證券化中信託監察人之權利，下列敘述何者正確？　(第46期考題)　

(A)同意受託機構之辭任　

(B)解除受託機構之責任　

(C)聲請法院解任受託機構　

(D)以自己之名義，為受益人為有關信託之訴訟上行為

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