理財規劃人員證照 » 歷屆題庫 » 第32屆 » 理財規劃實務

1. 有關儲蓄組合之目的，下列敘述何者正確？　

2. 有關投資組合理論，下列敘述何者錯誤？　

3. 有關投資策略中投資組合保險策略之優點，下列敘述何者正確？　

4. 當整體股市人氣資金匯集時，應加重下列何種個股，較能突顯短期操作績效？　

5. 若一投資人起始資產為 200 萬元，其可忍受的最大損失為 30%，假設風險係數為 2，則該投資人可投資股票金額之上限為何？　

6. A 君的投資組合包含甲、乙、丙三家公司股票，其占投資組合比重分別為 30%、25%及 45%，假設甲、 乙及丙公司個股股票期望投資報酬分別為 10%、8%及 9%，請問 A 君的整體投資組合報酬率約為何？　

7. 丙君投資組合有股票及債券，金額分別為股票 250 萬元及債券 450 萬元，預估今年股票投資報酬率為20%、債券為 5%，請問今年丙君的投資組合預期報酬率約為多少？　

8. 依政治獻金法規定，個人對同一政黨每年捐贈總額不得超過新台幣多少元？　

9. 納稅義務人對保險費（不含全民健康保險）每人每年之列舉扣除額，以新台幣多少元為限？　

10. 夫妻透過司法途徑，由法院判決離婚，並判決一方應給予他方贍養費，收取贍養費之一方該如何處理？　

11. 有關遺產及贈與稅法中「視為贈與」之敘述，下列何者正確？　

12. 被繼承人過世前多少年內所繼承的資產已納過遺產稅者，不必再計入遺產總額？　

13. 有關節稅規劃，下列敘述何者正確？　

14. 下列何項是遺產稅規劃之目的之一？　

15. 小明的媽媽將名下一筆市價 5,000 萬元，公告現值 1,000 萬元的不動產送給未成年的小明，依法向國稅局申報贈與稅，並提示小明以其名下歷年受贈而來的資金 300 萬元，支付給小明媽媽的存摺證明，請問贈與總額為何？　

16. 假設 1 單位之甲貨幣可兌換 30 單位之乙貨幣，同時 150 單位之丙貨幣可兌換 1 單位之甲貨幣，則 1單位之丙貨幣可兌換多少單位之乙貨幣？　

17. 慈烏族在理財規劃時，比較重視下列何種規劃？　

18. 有關現金基礎與應計基礎之比較，下列敘述何者正確？　

19. 有關家庭財務報表，下列敘述何者錯誤？　

20. 目前台灣家庭所得成長情形，下列敘述何者錯誤？　

21. 某甲的資產包括房地產 600 萬元與股票 400 萬元，房貸成數七成，股票融資比率四成，無消費負債，請問其負債比率多少？　

22. 假設 9 月份家庭收支儲蓄表：收入 8 萬元，各項費用支出 7 萬元，9 月份繳清 8月份以信用卡簽帳消費款項 1.8 萬元，9 月份又有以信用卡簽帳消費 0.5萬元於 10 月份支付。已知 8月底資產負債表上現金餘額有 9.3 萬元，則資產負債表上 9 月底之現金餘額為多少？　

23. 下列何者最適合作為調節前後兩個月現金流量不平衡之工具？　

24. 黃叔叔投資某一剛付完息且尚餘 7 年到期、面額 500 萬元債券，每年付息一次，票面年利率 5%，若 買進時市場利率跌至 4%，則該債券合理價格為下列何者？（取最接近值）　

25. 銀行的一年定期存款利率為 2%，而某結構型商品一年提供 7%之報酬率，若 A 君每月固定支出為 5萬元，則以一年緊急預備金來投資上述商品之機會成本為多少？　

26. 有關零息債券的目前價值之計算公式，下列敘述何者正確？　

27. 下列敘述何者錯誤？　

28. 假設目前存款二十萬，每年投資十二萬元，五年後欲有一百萬創業基金，則應選擇何種投資工具？　

29. 李大同把今年的年終獎金 20 萬元拿去投資基金，若年平均報酬率為 10%，4 年以後李大同可累積的金額為多少？（取最接近金額）　

30. 張三計畫投資 A 股票 3 年，目前該股票價格 60 元，今年底現金配發現金股利 4 元，且未來 2 至 3 年底將以 5%的成長配發現金股利，在期望報酬率 10%情況下，3 年後 A 股票市場價格應為下列何者？　

31. 每月定期定額投資 1 萬元，持續 6 個月，期末總贖回 7 萬元，考慮時間加權後，該定期定額投資於該期間之報酬率為下列何者？　

32. 目前以成交價為基準之仲介費率，法令規定之上限為買賣雙方合計不得超過多少？　

33. 某甲從事傳銷業，常有額外收入來源，欲貸款購屋且希望利息費用能盡量低，則他應選擇的房貸型態為何？　

34. 陳伯伯目前有以下三筆房貸，皆採本利平均攤還法按年清償：（甲）金額 200 萬元，年利率 4%，貸 款期間 15 年；（乙）金額 250 萬元，年利率 3%，貸款期間 20 年；（丙）金額 300 萬元，年利率 2%，貸款期間 25 年。則此三筆貸款每年所償還之本利和，金額由小至大排列應為何？　

35. 比較房貸利率時要以至少 10 年期的平均利率來相較，假設無其他轉貸成本舊房貸利率為 6.5%，新房 貸利率第一年 5%，第二年 6%，第三年以後 7%，請問其 10 年平均利率與舊房貸利率相較為何？　

36. 小儀計畫以勞工首次購屋貸款貸 250 萬元，年利率 3%，信用貸款 100 萬元，年利率 6%及標會 150 萬元，年利率 8%共計 500 萬元購屋，在其他條件相同情形下，請問其平均借款利率為何？　

37. 有關理財規劃，下列敘述何者正確？　

38. 依目前的月支出額作調整，再參考平均通貨膨脹率計算退休後屆時的月支出額，可用下列何種方法求得？　

39. 翁君現年 40 歲，年收入為 120 萬元，年生活費為 80 萬元，退休後生活費調整率為 60﹪，通貨膨脹率為3﹪，請問 60 歲退休後首年度生活費為多少元？（取最接近值）　

40. 下列何種社會保險或退休金可以請領的給付基數上限最高？　

41. 確定提撥制其投資風險由下列何者承擔？　

42. 倘王先生目前適用綜合所得稅率為 30%，每月按薪資 15 萬元自行提撥 6%，則其一年之節稅利益為若干元？　

43. 詹君退休首年度生活費 164 萬元，退休期間投資報酬率為 10%，假設退休後費用成長率為 5%，退休餘命 20 年，則在不留遺產之前提下，詹君退休時應準備多少錢？　

44. 某甲目前稅前每月收入為 75,000 元，支出 50,000 元，計劃 15 年後退休，退休後之月支出現值為 40,000元，假設收入成長率為 0%，通貨膨脹率為 2%，請問退休後之所得替代率為多少？（取最接近值）　

45. 在生息資產中，下列何者屬於成長型投資？　

46. 理財顧問在結合理財規劃報告書及本業的商品時，下列原則何者錯誤？　

47. 下列何者不屬於人生的三大資金需求規劃？　

48. 被保險人現年 40 歲，年收入為 100 萬元，計畫 55 歲退休，享 80 歲，目前家庭年支出為 60 萬元，其 中有 20 萬元為其個人支出，其他為家人支出。若被保險人現在死亡，用淨收入彌補法計算保險需求， 則投保保額應為年收入之多少倍？（假設收入成長率 = 支出成長率 = 儲蓄利率）　

49. 檢視客戶主要財務資料，下列敘述何者錯誤？　

50. 下列項目之先後順序應如何安排，才是合理的理財規劃流程？ I.與客戶訪談，確認理財目標 II.定期 檢視投資績效 III.提出理財建議 IV.協助客戶執行財務計劃 V.蒐集財務資料