理財規劃人員證照 » 歷屆題庫 » 第24屆 » 理財規劃實務

1. 依據臺灣理財顧問認證協會的職業道德原則，會員所應信守的職業道德原則中，主要意涵在為客戶利益優先，避免利益衝突，禁止不當得利與公平處理等原則為下列何者？

2. 有關財富管理之敘述，下列何者錯誤？

3. 理財規劃人員在引導客戶需求分析時應該掌握的 TOPS 原則，下列敘述何者錯誤？

4. 理財專員評估客戶所有理財目標均可同時達成，剩餘財產遠超過遺產稅免稅額時，不宜為下列何項規劃建議？

5. 張三目前淨資產為900萬元，年支出為100萬元，若投資報酬率為6%，則張三目前的財務自由度為多少？

6. 家庭平均消費結構之分析，可做為下列哪一事項之參考？

7. 小鍾月薪10萬元，每月之薪資所得扣繳1.3萬元、勞健保費4千元、交通費及餐費8千元、固定生活費4萬元、房貸本息支出2萬元，則小鍾的收支平衡點之月收入為多少萬元？

8. 有關提升淨值成長率之方式，下列敘述何者錯誤？

9. 下列何者為流量的概念？

10. 王先生王太太年收入170萬元，支出130萬元，生息資產140萬元，有房屋價值300萬元，貸款七成，房貸利率6%，當年度投資報酬率為5%，其淨值增加多少？

11. 下列何者不是「緊急預備金」的用途？

12. 在家庭預算編製中，下列何者屬於資本支出預算？

13. 針對可承受投資風險的問卷評量，應包括的五個項目，下列敘述何者正確？

14. 一般生涯規劃中，最具有投資力的年齡層落在下列何者時期？

15. 決定最後投資工具選擇或投資組合配置的關鍵性因素，下列敘述何者正確？

16. 某甲參與定時定額基金的投資，每年12萬元，請問20年後在投資年報酬率為5%的前提下，某甲共擁有多少的資金？

17. 小張計劃自行開店創業，預期未來5年內每年淨收入80萬元，若5年後將店面轉讓可賣得200萬元，在10%折現率下，合理開店資本額應為下列何者？（取近似值至萬元）

18. 有關複利現值係數與複利終值數，下列敘述何者正確？

19. 小陳投資基金2年，其幾何年平均報酬率為10%，若總報酬率與投資年數相同，則其單利年平均報酬率為下列何者？

20. 若A基金之平均報酬率8%，變異數16%，在無風險利率4%下，A基金之夏普指數（Sharpe）應為下列何者？

21. 某地發生火災，使得附近公司的廠房受到波及，這種風險稱為下列何者？

22. 小張預計12年後上大學，屆時需學費120萬元，若小張的父親每年投資8萬元於年投資報酬率3%的債券型基金，請問12年後是否足夠支付當時學費？差額多少？（取最接近值）

23. 王太太每月稅後所得為3.8萬元，上班需要交通外食治裝等開銷為1.2萬元，保姆費為1.8萬元，家庭平均稅率為14%，王太太每月至少需要降低多少開支，上班的收入效益才會大於留在家中親自照顧孩子？

24. 有關子女教育金規劃的步驟，下列何者錯誤？

25. 在不考慮購屋支出的前提下，以全生涯現值觀念，應如何計算可負擔的子女養育數目，以作為家庭計畫的理性基礎？

26. 小張有一市價1200萬元的房屋，想再10年後換購目前市價2,000萬元的別墅，假設房價每年以3%成長，請問10年後換屋應補的房價為多少？（四捨五入至萬元）

27. 某甲從事傳銷業，常有額外收入來源，欲貸款購屋且希望利息費用能盡量低，則他應選擇的房貸型態為何？

28. 小鄭申請房屋貸款300萬元，年利率6%，期間10年，採本利平均攤還法按年清償，請問小鄭於償還第4期本息款後，其未清償貸款本金尚餘多少？（取最接近值）

29. 評估租屋及購屋決策時，最不需立即考慮之因素為下列何者？

30. 換屋時必須考慮自備款與房價，請問下列敘述何者正確？

31. 假設詹君現年30歲，工作期儲蓄率為28%；倘投資報酬率等於通貨膨脹率，詹君希望退休後生活水準為目前的60%，若詹君80歲終老，請問其計畫於幾歲退休？（取最接近值）

32. 下列何者不是選擇一次領取退休金或退休年金的重要考量因素？

33. 依勞工退休金條例之規定，雇主每月負擔之勞工退休金提繳率不得低於勞工每月工資之多少百分比？

34. 有關國民年金之敘述，下列敘述何者錯誤？

35. 某甲現年30歲，打算60歲退休，退休後想維持目前生活水準至80歲，且不打算留遺產，假設除儲蓄外無任何退休金來源，且儲蓄投資報酬率只等於通貨膨脹率，則其儲蓄率應為多少？

36. 某甲計劃65歲退休，退休中期10年每年需要40萬元，退休後期5年每年需要30萬元，假設退休期間之實質報酬率為1%，請以實質報酬率折現法計算某甲退休時的總退休金需求為何？

37. 若全球股票基金過去15年平均年報酬率為8%，標準差為16%，最近一年漲幅達39%，對於定期定額投資者運用機率分佈的判斷，下列敘述何者正確？

38. 有關理財目標之敘述，下列何者錯誤？

39. 台塑股票目前價格60元，β值為0.8，預期一年後台塑股票價格為65元、配發股息4元，台灣股市有14%的報酬率，下列敘述何者正確？

40. 利用風險矩陣做個人資產配置，主要取決因素包括下列何者？

41. 有關現代投資組合理論之敘述，下列何者錯誤？

42. 綜合所得淨額加計特定免稅所得及扣除額後之合計數（稱基本所得額）在多少金額以下之個人，不必申報繳納最低稅負？

43. 依遺贈稅法規定，目前每人一年度之贈與免稅額為新臺幣多少元？

44. 有關我國繼承之規定，下列敘述何者正確？

45. 依我國所得稅法規定，以哪些人為被保人之保險費不可申報列舉扣除？

46. 綜合所得稅之列舉扣除額中，房屋租金支出扣除額，每一申報戶以多少數額為上限？

47. 理財顧問在結合理財規劃報告書及本業的商品時，下列原則何者錯誤？

48. 下列何種方法，係以遺族一生支出現值扣減已累積的生息淨值而得之應投保金額？

49. 陳先生現年35歲，計劃工作至55歲退休，80歲終老，目前全家庭之年支出為70萬，其中個人年支出為30萬，年收入為100萬，現無任何積蓄但有200萬元的房貸，若陳先生現在死亡，希望留給遺族50年的生活需求保障，則按遺族需要法以折現率3%計算的保額為多少？【年金現值(50,3%)=25.73】

50. 老吳現有舊屋一棟價值800萬元，預估三年後出售，其當時價值為750萬元，並清償當時房貸餘額450萬元且換購一新屋，其現值1,200萬元。假設新屋房價成長率3% ，請問老吳屆時須另籌措多少資金才能實現其換屋計劃？（取最接近值）