信託業務人員證照 » 歷屆題庫 » 第36期 » 信託實務

1. 銀行辦理特定金錢信託投資國外基金業務，下列敘述何者錯誤？

2. 特定金錢信託投資境外基金時，該境外基金管理機構所管理以公開募集方式集資投資於證券之基金總資產淨值，至少應超過多少美元或等值之外幣？

3. 信託業辦理特定金錢信託投資國外有價證券業務，下列何者非屬委託人可能負擔之費用？

4. 特定金錢信託投資國外有價證券之本金，基於穩健投資原則，得辦理之避險操作，下列何者錯誤？

5. 有關銀行辦理特定金錢信託投資國外有價證券業務之規定，下列敘述何者錯誤？

6. 下列何者非屬「預收款信託」？

7. 依信託業商業同業公會會員辦理信託業務之信託報酬及風險揭露應遵循事項規定，信託業辦理特定有價證券信託業務，運用信託財產投資於境外結構型商品，應對委託人揭露之基本風險，下列何者非屬之？

8. 依「信託業建立非專業投資人商品適合度規章應遵循事項」規定，信託業辦理客戶風險承受等級分類與商品風險等級適合度之適配評估作業時，如有下列何種情形應予以婉拒？A.客戶婉拒提供相關資訊B.客戶年齡超過60歲C.客戶風險承受等級評估結果超過半年D.客戶要求購買超過其風險承受等級之商品

9. 委託人至銀行辦理特定金錢信託投資境外基金時，下列何者為該基金可投資之標的？

10. 方伯母與甲銀行簽訂特定金錢信託契約投資國外有價證券，下列何者應記載於信託契約中？

11. 史小姐與甲銀行簽訂信託契約，指定將新臺幣一百萬元投資於ABC基金公司經理之境外基金，則在此信託關係中，下列敘述何者正確？

12. 信託業依特定金錢信託契約受託投資境外基金時，應遵守下列何種法令規定？A.信託法B.信託業法C.境外基金管理辦法D.洗錢防制法

13. 依目前實務上「預收款信託」之運作架構，下列敘述何者錯誤？

14. 依信託業商業同業公會訂定之「會員辦理預收款信託業務應行注意事項」規定，下列敘述何者錯誤？

15. 依信託法規定，受託人除應於接受信託時作成信託財產目錄外，每年至少定期一次作成信託財產目錄，並編製下列何種報表送交委託人及受益人？

16. 有關銀行辦理特定金錢信託投資國外有價證券業務，下列敘述何者錯誤？

17. 與信託業簽定信託契約之法人委託人，其最近一期經會計師查核或核閱之財務報告總資產至少應超過新臺幣多少元，該信託業得投資不動產證券化條例私募之受益證券？

18. 有關國際金融業務分行辦理信託業務之敘述，下列何者錯誤？

19. 有關信託財產登記之敘述，下列何者正確？

20. 有關銀行辦理特定金錢信託投資國內共同基金業務，下列何者錯誤？

21. 有關信託業辦理特定金錢信託投資國外有價證券業務應遵守之事項，下列敘述何者錯誤？

22. 有關「生前契約信託」之敘述，下列何者錯誤？

23. 依境外基金管理辦法規定，信託業辦理特定金錢信託業務投資境外基金時，得與境外基金機構及總代理人共同簽訂何種契約？

24. 有關特定金錢信託投資國外有價證券業務，下列敘述何者錯誤？

25. 有關企業員工持股信託採用之滾入平均成本法，下列敘述何者錯誤？

26. 企業員工持股信託之投資風險係由下列何者承擔？

27. 企業員工持股信託之信託資金不包含下列何者？

28. 有關企業員工持股信託之相關稅負，下列敘述何者正確？

29. 企業員工持股信託契約書之內容不得包括下列何者？

30. 企業員工持股信託參加現金增資認股係以下列何者名義認購？

31. 下列哪一種業務不屬於信託業法之「金錢之信託」業務？

32. 下列何種企業之員工得為企業員工持股信託之開辦對象？A.上市上櫃公司B.全額交割股公司C.未上櫃公司其關係企業上市上櫃者

33. 有關「員工福利儲蓄信託」與「企業員工持股信託」業務之差異，下列敘述何者錯誤？

34. 有關信託業辦理有價證券信託業務得收受之信託財產種類，下列何者正確？A.土地所有權狀B.新股認購權利證書C.認購權證D.債權讓與契約

35. 辦理有價證券信託時，下列何種情形不須課徵證券交易稅？

36. 信託業具有運用決定權之信託，如取得任一公開發行公司股份超過該公司已發行股份總額百分之十時，有關股權異動申報之敘述，下列何者正確？

37. 依證交所規定，有價證券信託之借券人，除經主管機關核准者外，不包括下列何者？

38. 信託業辦理有價證券信託，如委託人係所交付信託股票發行公司之經理人，且委託人保留運用決定權，則交付信託股份之嗣後變動，應由下列何者辦理股權申報？

39. 甲銀行開辦有價證券信託業務，其中運用型有價證券信託係以下列何者之運用收益為目的？

40. 依有價證券集中保管帳簿劃撥作業辦法規定，信託業接受委託人交付上市公司股票信託時，得透過下列何者通知發行公司，以符合信託公示登記之規定？

41. 不動產投資信託經核准或申報生效後，若向主管機關申請延展募集，則自主管機關之募集核准函送達之日或申報生效之日起，最長不得超過多久，必須開始募集？

42. 臺北101金融大樓之土地所有權人為臺北市政府，其70年租期之使用權則歸臺北101金融大樓公司所有，此係不動產的何種特性？

43. 有關不動產證券化之經濟面效益，下列何者錯誤？

44. 受託機構僅得對銀行業、證券業等專業機構及符合特定條件的自然人或法人進行應募，稱為下列何者？

45. 除經主管機關核准者外，下列何者非屬不動產投資信託基金閒置資金之運用範圍？

46. 受託機構運用不動產投資信託基金委請專業估價者出具估價報告書，同一宗交易達新臺幣多少元以上者，應由二位以上之專業估價者進行估價？

47. 有關不動產投資信託及不動產資產信託計劃，下列敘述何者正確？

48. 有關不動產投資信託基金之會計處理，下列敘述何者錯誤？

49. 依金融資產證券化條例規定，有關金融資產證券化對金融機構之效益，下列敘述何者錯誤？

50. 下列何者得為金融資產證券化之信託監察人？

51. 依金融資產證券化條例規定，受託機構於每營業年度終了後，應就特殊目的信託之信託財產作成下列哪些書表？

52. 有關金融資產證券化之受益證券，下列敘述何者錯誤？

53. 依金融資產證券化條例規定，特殊目的公司向特定人私募資產基礎證券時，應向應募人或購買人提供下列何種書類文件？

54. 依我國金融資產證券化條例，創始機構於特殊目的信託中主要係居於下列何種地位？

55. 有關可作為金融資產證券化之基礎資產，下列何者正確？A.汽車貸款債權B.房屋貸款債權C.租賃債權

56. 金融資產證券化必要時得採信用增強機制，下列何者非屬內部增強機制？

57. 有關金融資產證券化之敘述，下列何者錯誤？

58. 依「規範境外外國機構投資人持有股票表決權之方式」規定，境外外國機構持有公開發行公司股份未達多少股者，得不指派人員出席股東會？

59. 以委任關係辦理全權委託投資業務者，全權委託保管機構應由下列何者指定？

60. 全權委託投資之保管銀行如認為受任人有越權交易且無法及時協商解決時，至遲應於何時出具越權交易通知書？

61. 境外外國機構投資人投資國內有價證券所持有公開發行公司之股份者，其表決權之行使，除法令另有規定外，原則上應指派下列何者出席為之？

62. 有關證券商營業保證金之敘述，下列何者錯誤？

63. 原則上，每一全權委託投資帳戶之全權委託保管機構以幾家為限？

64. 投信公司依主管機關規定印製實體證券投資信託基金受益憑證，應由下列何者簽署後發行？

65. 有關擔任僑外資保管機構提供之服務，下列何者錯誤？

66. 有關基金保管機構依投信公司指示及證券投資信託契約規定應支付之費用，下列何者錯誤？

67. 下列何者為證券投資信託基金收益分配之給付人及扣繳義務人？

68. 證券投資信託基金之資產係由保管機構保管，而保管機構主要指下列何者？

69. 證券投資信託基金存續期間屆滿或發生符合證券投資信託契約終止情事必須清算時，由保管機構擔任清算人，若無正當理由，保管機構應於主管機核准清算後於何期限內完成基金清算？

70. 證券投資信託基金保管機構應以下列何者名義與投信公司簽訂證券投資信託契約？

71. 除經主管機關核准外，集合管理運用帳戶得運用之範圍，下列何者錯誤？

72. 有關集合管理運用帳戶終止之敘述，下列何者錯誤？

73. 有關集合管理運用帳戶信託受益人之受益權轉讓，下列何者正確？

74. 有關信託資產集合管理運用帳戶之約定條款範本，係由下列何者擬訂，報主管機關核定？

75. 有關信託業申請辦理指定集合管理運用帳戶之方式，下列敘述何者正確？

76. 依規定，個別集合管理運用帳戶流動性資產淨值占其帳戶淨值之最低比率為多少？

77. 有關信託業辦理信託資金集合管理帳戶會計制度之敘述，下列何者錯誤？

78. 以委任關係辦理全權委託投資業務者，有關開立投資買賣帳戶，下列敘述何者錯誤？

79. 投資下列何種證券之孳息收益係採分離課稅？A.不動產投資信託受益證券B.不動產資產信託受益證券C.金融資產證券化受益證券

80. 有關不動產資產信託，下列敘述何者正確？