股務人員 » 歷屆題庫 » 97H2 » 股務作業實務

1. 公司發行無實體有價證券後，股東仍持有之實體股票交回公司時，需填具何種表單，以便將其股份轉撥至該股東所開設之集保帳戶內：

2. 有價證券之買賣有受證券交易法第150條之規定，私人間之讓受行為三個月不超過一千股者為：

3. 公開發行公司辦理私募股票時，其所私募之應募人不得超過[ ]人；並應於股款或價款繳納完成日起[ ]日內完成申報：

4. 股東名簿應記事項下列何者為非？

5. 股東辦理股票掛失時應向何處之法院申請公示催告？

6. 公司處理股務作業所使用之書表文件，應於處理程序終了後，依規定年限保存之，應永久保存之文件不包括：

7. 下列哪一項敘述是不正確的？

8. 依台灣集中保管結算所（股）公司所設置之無實體帳戶架構，登錄專戶下所稱B帳係指：

9. 信託關係消滅時，信託財產歸屬非委託人者，應加附稅務機關有關證明文件，經公司核對文件齊備後，辦理塗銷信託登記且於股東名簿及股票背面載明日期並加蓋章，此項程序為何？

10. 股票辦理質權設定，且約定設質期間孳息由質權人領取，公司發放現金股利時：

11. 上市公司辦理減資換票之程序有，甲：辦理資本變更登記、乙：證券主管機關核准減資、丙：董事會訂定減資換票基準日、丁：股東會通過減資案、戊：申請減資新股上市，依時間先後排序為：

12. 公司內部人不得轉讓持股之持有期間，依規定為各公司內部人自取得其身分之日起多久期限內？

13. 公司內部人解任時，股權申報之敘述何者錯誤？

14. 依上市公司內部人轉讓持股事前申報規定，某董事於97年9月9日完成預定轉讓持股申報，依規定該董事於何日才能開始轉讓持股？

15. 金融控股公司之子公司內部人，其轉讓所屬金融控股公司股票時：

16. 公開發行公司之內部人及其關係人應於每月[ ]日以前將上月份持有股數變動之情形，向公司申報，公司應於每月[ ]日以前，彙總向主管機關申報：

17. 公司內部人欲轉讓其「興櫃公司股票」者，申報人每日得轉讓之股數總額為：

18. 一般股東會議案可分為報告案、承認案、討論案、其他案等，發行公司對於前一年度財務表冊於經會計師查核簽證、董事會通過及監察人承認後，於股東會上一般是列入：

19. 上市公司之內部人有關融資融券信用交易，下列情形何者無須辦理申報？

20. 甲上市公司今年公司股東會有選舉董事及監察人議案，且股東會係由董事會召開，請問依公司法規定今年股東會主席應由誰擔任？

21. 有關公開發行公司內部人事後申報之規定，下列敘述何者錯誤？

22. 公開發行公司出席股東會使用委託書之規定，下列敘述何者有誤？

23. 下列何者不需經股東會特別決議？

24. 掛失的股票如為已上市或已上櫃者，受理之股務單位應於股東申請股票掛失後，以最速件透過網際網路傳輸至哪個單位辦理有價證券之掛失作業？

25. 董事缺額達三分之一時，未公開發行股票公司董事會應於[ ]日內召開股東臨時會補選之；公開發行股票公司應於[ ]日內召開股東臨時會補選之？

26. 下列事項何者無須於股東會公告中揭露？

27. 上市（櫃）公司盈餘分配時，員工紅利之發放總額，依市價（所稱市價係指會計期間最末一個月之平均收盤價）計算不得高於本期稅後純益或可分配盈餘之百分之：

28. 有關股東會議事之規範，下列敘述何者不正確？

29. 上市、上櫃公司發行之股份，以無實體發行者，應洽下列何者登錄？

30. 公司依法將法定盈餘公積及資本公積撥充資本，按股東原有股份之比例發給新股；請問，此處所發給之「新股」係指下列何者？

31. 上市公司辦理增資配股，投資人持有未經消除前手之股票，其未於停止過戶前辦理過戶，且未自停止過戶五日內憑「孳息讓與同意書」轉讓其股利，逾期應如何辦理該股利之領取？

32. 公開發行股票公司應於主管機關核准新股變更登記函送達公司之日起幾日內發放股票？

33. 股務代理機構擔任股東會委託書之徵求人者，下列規定何者有誤？

34. 公司應付之現金股利，於下列那個日期起，六個月內尚未給付者，視同給付？

35. 股東會召開後，股務代理機構受委任擔任委託書之受託代理人者，應於開會完畢[ ]日內，將委託出席股東會之委託明細、代為行使表決權之情形，契約書副本及其他規定之事項，製作受託代理出席股東會彙整報告備置於股務代理機構。

36. 上市公司辦理現金股利之分派作業，不需要經過下列那一個程序？

37. 關於簽證機構受託辦理公開發行公司新股之簽證，其簽證應依規定辦理之，下列敘述何者錯誤？

38. 公司分派現金股利，疏忽未辦理過戶之股東，辦理前手股利轉讓作業下列何者錯誤？

39. 關於發行公司委託集保公司辦理於參加人處開立全權委託投資股東之現金股利配發作業，下列敘述何者錯誤？

40. 公司分派現金股利，下列敘述何者正確？a.掛失股票之股利應俟接獲法院除權判決書後始得發放；b.經法院扣押強制執行之股票，其股利應俟法院解除扣押後始得發放；c.公司買回之庫藏股，不得參與現金股利分派；d.該股票質權設定中，其孳息領取方式約定由質權人領取者，公司得直接發放予質權人。

41. 依各類所得扣繳率標準之規定，大陸地區人民取得股利之扣繳規定為：非屬經申請在台灣地區投資經許可者，大陸地區人民按給付額、應分配額或所得數額扣取百分之[ ]稅額；大陸地區法人、團體依給付額扣取百分之[ ]稅額：

42. 下列對於員工領取所承購現金增資股票之敘述，何者正確？

43. 某上市公司分派股票股利之除權基準日為97年9月15日，那一天為其市場除權交易日？

44. 上市或上櫃公司辦理私募有價證券及俟後所配發之有價證券，應自私募證券交付日起滿多久期間後，先取得符合上市或上櫃標準之同意函，始得向金管會申報補辦公開發行？

45. 股東之現金認股權利，依公司法規定可以分離而獨立轉讓，下列敘述何者正確？

46. 公司於分配股利之次年[ ]前，應將股利憑單填發給股東，以利其併入年度所得，於五月三十日前辦理結算申報。

47. 自97年1月1日起，公司辦理現金增資時，可處分日標的股票之時價超過認購價格之差額部分，應計入可處分年度之所得額課稅為何者？

48. 營利事業屬87年度或以後年度之盈餘分配時，得分配予股東之可扣抵稅額，以何時之可扣抵稅額帳戶之餘額為限？

49. 公司辦理減資以彌補累積虧損，按減資比例收回依88年12月31日修正公佈前促進產業升級條例第16條規定核准發行之增資緩課股票，應以下列何者計算股東所得課稅？

50. 上市上櫃公司執行員工認股權憑證轉換時，應以「執行權利日」標的股票之時價超過認股價格之差額部份課徵所得稅，所稱「執行權利日」為：