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股務人員 » 歷屆題庫 » 96H2 » 股務作業實務
單選題
每題2分
1. 代表公司之董事,應將股東名簿備置於公司或其指定之股務代理機構;違反者
(A)處新臺幣1萬元以上5萬元以下罰鍰,連續拒不備置者,並按次連續處新臺幣2萬元以上10萬元以下罰鍰
(B)處新臺幣5萬元以上10萬元以下罰鍰
(C)處新臺幣12萬元以上120萬元以下罰鍰
(D)處新臺幣24萬元以上240萬元以下罰鍰。
2. 無實體帳戶架構下,應置於登錄戶帳下「代保管明細」之帳戶內,下列何者為非?
(A)有價證券所有人尚未繳回實體有價證券
(B)有價證券所有人未開立保管劃撥帳戶之股票
(C)自集保帳戶領回尚未完成過戶之有價證券
(D)尚有未繳納所得稅款之外僑持股。
3. 上市公司某內部人欲轉讓持股,並於96年7月6日(星期五)完成持股轉讓(於集中交易市場)事前申報,該股份得轉讓之迄日為:
(A)7月8日
(B)8月7日
(C)8月8日
(D)8月9日。
4. 股東辦理變更戶名時,新印鑑的生效日期為何時?
(A)於辦理變更戶名當天生效
(B)原則上以辦理變更戶名的次日生效,但得聲明當日生效
(C)只能於辦理變更戶名之次日生效
(D)應視蓋用舊印鑑之股票賣出的時間而定。
5. 公司發行無實體有價證券後,登錄專戶之有價證券所有人因辦理私人間直接讓受、繼承及贈與等原因申請帳務調整,應操作之交易為:
(A)「登錄專戶持股明細調整」交易(交易代號673)
(B)「委託他人賣出轉出申請/撤銷」交易(交易代號678)
(C)「發行人保管劃撥帳戶轉帳」交易(交易代號A53)
(D)「待交付帳戶存券轉帳」交易(交易代號K71)。
6. 公司合併,存續公司辦理消滅公司所投資之公司股票,應以何種名義辦理變更?
(A)變更名義
(B)戶名變更
(C)股東戶名校正
(D)吸收合併。
7. 集中保管帳簿劃撥帳戶質權設定帳下之有價證券,於質權存續期間不能辦理之作業,下列敘述何者為非?
(A)質權解除
(B)賣出
(C)匯撥
(D)轉撥。
8. 股東為外國法人時,其印鑑卡上所須填寫之統一編號,以何者為準?
(A)投審會核准文件之文號
(B)交易所核准投資之文號
(C)所指定保管機構之統一編號
(D)稅捐單位核發之「統一編號編配通知書」上之扣繳單位統一編號。
9. 股東申請股票掛失向法院聲請之公示催告,催告期間屆滿後,應於多久之期限內向原聲請之法院申請除權判決,否則必須重行辦理?
(A)三十日內
(B)三個月內
(C)六十日內
(D)六個月內。
10. 現金增資經撤銷或廢止申報生效或申請核准時,已收取有價證券價款者,發行人或持有人應於接獲金管會撤銷或廢止通知之日起多久之期限,依法加算利息返還該價款,並應負損害賠償責任?
(A)一個月內
(B)二十日內
(C)十五日內
(D)十日內。
11. 某股東同時接受30位股東委託,委託股數達已發行股份總數百分之五,則:
(A)委託股數百分之五,均計入出席股數及表決權數
(B)委託股數百分之五,均不計入出席股數及表決權數
(C)出席股數及表決權數均只計入百分之三
(D)出席股數計入百分之五、表決權數計入百分之三。
12. 股東常會[ ]日前、臨時會[ ]日前,應檢附出席股東會委託書徵求資料表、持股證明文件及擬刊登之書面及廣告內容定稿送達公司及副知證基會?
(A)40、23
(B)40、25
(C)38、23
(D)38、25。
13. 公司之內部人及其關係人應於每月[ ]日以前將上月份持有股數變動之情形,向公司申報,公司應於每月[ ]日以前,彙總向主管機關申報?
(A)五、十
(B)五、十五
(C)十、十五
(D)十、二十。
14. 公司內部人其持有股份轉讓或異動時,下列敘述何者為非?
(A)內部人將集中保管公司之股票領回,需申報持股異動
(B)現金償還所融資買進之股票,不需申報持股異動
(C)信託契約證明係屬內部人仍保留運用決定權之信託,內部人應申報自有股份減少,同時申報該信託移轉股份為「保留運用決定權之交付信託股份」
(D)公司之董事、監察人之「保留運用決定權之交付信託股份」,得予計入全體董事或監察人所持有記名股票之最低成數。
15. 依規定於95年7月1日起一律強制應採取無實體發行之股票,並不包括:
(A)初次上興櫃股份
(B)上市櫃公司無償配股
(C)上市櫃公司辦理減資後股份
(D)上市櫃公司私募股份。
16. 董事缺額達三分之一時,未公開發行股票公司董事會應於幾日內召開股東臨時會補選之;公開發行股票公司應於幾日內召開股東臨時會補選之?
(A)六十,三十
(B)二十,六十
(C)三十,六十
(D)十五,三十。
17. 上市櫃股東常會作業時間之規定下列何者為非?
(A)停止過戶前12個營業日公告,停止過戶日為60日,股東提案受理期間不得少於十日
(B)四十天前為二階段股息、紅利金額及權利分派內容公告,並公告董事候選人名單
(C)十日前上傳議事手冊,並陳列議事手冊、年報於公司及股務代理機構
(D)股東會後二日內輸入重大訊息並於會後二十日內寄發議事錄。
18. 股東委託信託事業或股務代理機構擔任徵求人,無選舉董監事議案者,以下敘述何者為非?
(A)金融控股公司、銀行及保險公司,股東應持有公司已發行股份總數12%以上始得委託
(B)相同意見之股東得共同委託
(C)所徵求之代理股數不受3%限制
(D)股東委託信託事業或股務代理機構擔任徵求人後,不得再有徵求行為。
19. 某上市公司分派股票股利之除權基準日為96年8月15日,那一天為其除權交易日?
(A)8月8日
(B)8月9日
(C)8月10日
(D)8月11日。
20. 某公開發行公司於6月10日開完股東常會後,其議事錄最遲應於何時寄發?
(A)6月29日
(B)6月30日
(C)7月1日
(D)7月2日。
21. 有價證券之買賣有受證券交易法第150條之規定,私人間之讓受行為三個月不超過一千股者為?
(A)上市股票
(B)上櫃股票
(C)興櫃股票
(D)以上皆是。
22. 公司發放現金、股票股利後,應將上一年度內分配予股東之股利及可扣抵稅額,填具股利憑單,並於何時前寄發各納稅義務人?
(A)發放次月十日前
(B)次年一月底前
(C)次年二月十日前
(D)次年三月底前。
23. 公司分配現金股利時,其股東有開立數個全權委託投資保管劃撥帳戶(以下簡稱全權委託戶)及非全權委託投資保管劃撥帳戶(以下簡稱非全權委託戶)者,應如何辦理?
(A)全部現金股利皆撥入股東本人帳戶
(B)全部現金股利皆撥入全權委託戶指定帳戶
(C)數個全權委託戶之現金股利撥入最早開立全權委託戶之指定帳戶;非全權委託戶之現金股利則撥入股東本人帳戶
(D)數個全權委託戶應按個別持股比例計算現金股利後各依指定帳戶撥入款項;非全權委託戶按持股計算現金股利後撥入股東本人帳戶。
24. 發行人募集與發行有價證券,經申報生效或申請核准通知到達之日起,逾多久尚未募足並收足款項者,金管會得撤銷或廢止其現金增資之核准?
(A)六個月
(B)五個月
(C)四個月
(D)三個月。
25. 興櫃股票公司內部人轉讓股票依證券交易法第22條之2第1項第3款規定轉讓持股予「特定人」時,該「特定人」之條件為:
(A)對公司財務、業務有充分了解,具有資力者
(B)證券自營商及該公司全體員工
(C)公司全體員工
(D)推薦證券承銷商。
26. 股東辦理股票掛失申請補發後,除權判決前找到已掛失之股票,需要辦理:
(A)股票重登記作業
(B)帳簿補登記作業
(C)股票掛失撤銷作業
(D)股東印鑑更換作業。
27. 依民法第126條之規定,股息、紅利,各期給付之請求權,不行使而消滅之期限為何?亦即股東所獲配之現金股利,於多久之期限內尚未領取,其領取之請求權即消滅?
(A)六個月
(B)一年
(C)三年
(D)五年。
28. 股務機構辦理股票銷除前手作業之期限,一般而言,須於集保結算所將股票送至發行公司起算幾個營業日內完成?
(A)三個
(B)五個
(C)七個
(D)儘快辦理。
29. 公司處理股務作業所使用之書表文件,其中證券集中保管事業所送集保戶股票所有人名冊應保存年限為何?
(A)至少一年
(B)至少二年
(C)至少三年
(D)永久保存。
30. 「公司發行實體股票必須經合法之簽證機構簽證」,下列哪一個單位得擔任簽證機構?
(A)銀行
(B)發行公司委任之主辦證券承銷商
(C)台灣集中保管結算所
(D)保險公司。
31. 現股過戶種類有數種,以下哪一種過戶得以「法院權利移轉證明」替代過戶申請書出讓人蓋章?
(A)繼承過戶
(B)贈與過戶
(C)法院拍賣或強制執行過戶
(D)非上市股票私人間之讓受過戶。
32. 依證券交易法第四十三條之八購入之私募股票辦理現股過戶者,以下選項哪一項不需要?
(A)須讓受雙方填具過戶申請書
(B)須讓受雙方於股票背面簽名或蓋章
(C)須檢附證券交易稅完稅證明
(D)須檢附台灣證券交易所核發之證明文件。
33. 證券交易法第二十二條之二第一款規定,董事、監察人、經理人或持股超過百分之十之股東其股票之轉讓應於轉讓前經主管機關核准或自申報主管機關生效日後向非特定人為之。此處「非特定人」是指:
(A)公司員工
(B)父母或已成年子女
(C)兄弟姐妹
(D)不特定投資大眾。
34. 辦理盈餘及資本公積轉增資發行新股案,於股東會會列入:
(A)報告事項
(B)承認事項
(C)討論事項
(D)認許事項。
35. 非屬徵求時,除股務代理機構外,一位股東最多可接受幾位股東委託?
(A)3人
(B)10人
(C)30人
(D)35人。
36. 已依證交法發行有價證券之公司,應於每營業年度終了後幾個月內公告並向主管機關申報,經會計師查核簽證、董事會通過及監察人承認之年度財務報告?
(A)五個月
(B)三個月
(C)四個月
(D)二個月。
37. 下列何者為股東常會專屬之決議事項?
(A)承認決算表冊
(B)選舉董監事
(C)減資案
(D)轉投資總額解除限制。
38. 公司如採董監事候選人提名制度時,選舉時有關董事候選人之規定為:
(A)股東應僅就董事候選人名單中選任之
(B)除了董事候選人名單外,現場可直接選舉其他人
(C)除了董事候選人名單外,董事會可另外提名候選人
(D)股東會現場可辦理候選人登記。
39. 公開發行股票公司股東會之召集程序何者正確?
(A)股東常會之召集,應於二十日前通知各股東,對於持有無記名股票者,應於三十日前公告之
(B)股東臨時會之召集,應於十日前通知各股東,對於持有無記名股票者,應於十五日前公告之
(C)股東常會之召集,應於三十日前通知各股東,對於持有無記名股票者,應於四十日前公告之
(D)股東臨時會之召集,應於十五日前通知各股東,對於持有無記名股票者,應於三十日前公告之。
40. 公司以無實體發行有價證券者,依規定買回其股份時,應透過連線電腦操作「開戶基本資料建檔」交易,設置什麼專戶,憑以辦理股份轉讓及註銷股份等相關帳簿劃撥作業?
(A)登錄專戶
(B)庫藏股專戶
(C)證券集中保管專戶
(D)發行機構專戶。
41. 公司依法將法定盈餘公積及資本公積撥充資本,按股東原有股份之比例發給新股;請問,此處所發給之「新股」係指下列何者?
(A)普通股
(B)特別股
(C)普通股與特別股
(D)技術股。
42. 公開發行股票公司應於主管機關核准新股變更登記函送達公司之日起幾日內發放股票?
(A)六十日
(B)四十日
(C)十五日
(D)三十日。
43. 發行人募集與發行股票時,應備置認股書,經申報生效後,於證券管理機關核准通知到達後幾天內,依公司法規定應載明事項辦理增資新股公告?
(A)三十日內
(B)五十日內
(C)六十日內
(D)九十日內。
44. 兩稅合一制度實施後,公司所分配之股票股利如係屬於八十七年或以後年度已加徵百分之十營利事業所得稅部份之稅額,得抵繳境外股東之股利淨額或盈餘淨額之應扣繳稅額,並應以獲配股利淨額或盈餘淨額之[ ]為準。
(A)百分之五
(B)百分之十
(C)百分之十五
(D)百分之二十。
45. 依國稅局規定,公司分配屬87年度或以後年度之盈餘時,於寄送股利發放通知書上應記載項目為何?a.股利淨額;b.稅額扣抵比率;c.可扣抵稅額;d.公司未分配盈餘數額。
(A)a.b.c.
(B)b.c.
(C)a.d.
(D)b.c.d.。
46. 公司辦理現金增資時,所謂畸零股拼湊作業是指:
(A)股東本人將可認購之股數湊足至千股之倍數
(B)可數人合併其畸零股至千股
(C)將可認購之股份不足1股之畸零股,申請合併共同認購或歸併一人認購
(D)將可認購之股份不足1股之畸零股,申請同意歸併予公司所指定之特定人。
47. 上市公司經金管會核准辦理現金增資後,於預定停止過戶開始日期至少幾日前,應函報證券集中保管事業機構有關除權公告事宜及輸入「公開資訊觀測站」完成申報?
(A)十五個營業日
(B)十二個營業日
(C)十個營業日
(D)三個營業日。
48. 上市(櫃)公司辦理現金增資發行新股,其證券採公開申購配售方式承銷,下列何者提供中籤人語音查詢服務?
(A)臺灣證券交易所
(B)中華民國證券商業同業公會
(C)臺灣集中保管結算所(股)公司
(D)證券期貨局。
49. 公司公開發行新股時,董事會應備置認股書,下列事項何者非認股書應載明事項?
(A)股款繳納日期以及增資計畫
(B)發行新股總數、每股金額及其他發行條件
(C)公司名稱及所營事業
(D)公司各營業場所。
50. 員工認股權憑證須於執行權利日計算其所得,所稱「執行權利日」係指:
(A)員工向公司申請執行認股權轉換日
(B)員工至銀行繳納認股股款日
(C)公司將所認購之股票交付員工日
(D)公司向主管機關申報員工認股情形日。