理財規劃人員證照 » 歷屆題庫 » 第12屆 » 理財規劃實務

1. 下列何者非理財的主要目的？

2. 假設1單位之甲貨幣可兌換30單位之乙貨幣，同時150單位之丙貨幣可兌換1單位之甲貨幣，則1單位之丙貨幣可兌換多少單位之乙貨幣？

3. 下列何者為正確之理財規劃流程順序？a.定期檢視投資組合；b.確認客戶財務現況與目標；c.執行理財策略；d.擬定理財計劃。

4. 慈烏族在理財規劃時，比較重視下列何種規劃？

5. 一般而言，股票年實質報酬率的高低與投資持有期間的關係，下列敘述何者正確？

6. 王先生薪資8萬元，所得稅扣繳1萬元，勞健保扣繳5,000元，若每月通勤車費及雜支9,000元、生活開銷為25,000元、房貸本息支出為2萬元，則其安全邊際為多少？（取最接近值）

7. 若大華目前淨資產為20萬元，平均投資報酬率為15%，年支出為30萬元，試問其理財自由度為何？

8. 刷卡買衣服時應如何做借貸分錄？

9. 有關資產成長率之敘述，下列何者錯誤？

10. 有關衡量投資部位受金融市場變化的影響程度，下列敘述何者錯誤？

11. 洪小姐之資產總額800萬元，債務250萬元，她出售一筆股票300萬元，成本及費用200萬元，以自備款300萬元，加銀行貸款500萬元，準備購屋出租，則她的淨值為多少？

12. 下列哪一事件對個人淨值增減沒有影響？

13. 編製家庭收支儲蓄表與資產負債表時，下列敘述何者正確？

14. 有關衡量緊急預備金因應能力之敘述，下列何者正確？

15. 小張自己開了一家服飾店，每個月包括房租、水電、薪資等固定成本為20萬元，平均毛利率為20%，小張每個月至少要有多少營業額才能剛好損益兩平？

16. 總報酬率（不為零）與投資年數相同時，有關複利年平均報酬率與單利年平均報酬率之敘述，下列何者正確？

17. 老王計畫10年後購屋，資金來源除了現有儲蓄200萬元外，每年均儲蓄24萬元，此期間年投資報酬率為10%，試問10年後所購屋價格在每年2%通貨膨脹率情況下約為現在價值多少？（取最接近值）

18. 假設X與Y兩種基金屬於同一區域或類型，投資X基金的平均報酬率為10%，無風險利率為4%，標準差為12%；投資Y基金的平均報酬率為7%，無風險利率為4%，標準差為4%。下列敘述何者錯誤？

19. 在自有資本200萬元下，再借款100萬元投資國外共同基金，期間利息20萬元，以自有資金法計算期間報酬率，其年投資報酬率為30%，試問以全現金法計算期間報酬率應為下列何者？（取最接近值）

20. 林小姐打算5年後購屋，目前年收入100萬元，預估收入年成長率為3%，假設房貸年利率6%、20年期、採本利平均攤還法，其以5年後收入之40%為每期房貸之還款金額，試問林小姐房貸金額為何？（取最接近值）

21. 王先生看上一戶價格1,000萬元的房子。在貸款七成情形下，王先生可獲得的房貸條件是20年期、採本利平均攤還法、固定利率5%。王先生有足夠的自備款，目前家裡的月收入是12萬元，在允許至多只能提出月收入 30%來繳貸款的條件下，王先生此購屋計畫如何？

22. 有關不動產稅賦之敘述，下列何者錯誤？

23. 李先生計劃投資房地產，現今他看上一棟房屋，以800萬元購置，打算先出租10年後再以當時價格500萬元售出。假設欲達成每年7%之投資報酬率，則此10年期間每年之淨租金收入至少應為何？（取最接近值）

24. 下列敘述何者錯誤？

25. 若陳太太每個月的保母費為3萬元，陳氏夫婦適用所得稅稅率為21%，則陳太太稅前月薪資應達多少金額以上，才值得外出工作？（取最接近值）

26. 有關子女教育費用之敘述，下列何者錯誤？

27. 適用勞退新制之勞工，於勞動契約終止時，依法得領取資遣費者，下列規定何者錯誤？

28. 老張現年60歲擬申請退休，假設其退休金可選擇一次領取（給付基數為45個月）或採年金方式給付（生存時每年年底給付退休當時年薪 35%），在年投資報酬率5%下，若老張選擇年金給付之領取方式，則其預估應至少活到幾歲才划算？（取最接近值）

29. 李四現年35歲，進入A公司服務月薪5萬元，假設該公司每年固定調薪3%，則當李四60歲退休時，依勞退舊制規定，其可領取之退休金為若干？（取最接近值）

30. 有一勞工35歲開始有勞保，若他持續工作到60歲退休，則他可以領有多少個月的勞保老年給付？

31. 無風險利率為1.25%，市場報酬率為12%，在不融資的情況下，希望獲得 15%的需要報酬率，則應選擇β值為多少的證券？（取最接近值）

32. 以（100－年齡）%作為持有股票比重的參考公式，但必須以保持三個月的支出金額作預備金為前提，則現年25歲、每月需支出3萬元、有存款25萬元的林先生，可持股比例為何？

33. 投資組合保險策略中，總資產市值100萬元，現金、股票各半，可承擔風險係數為2，可忍受的最大損失為25萬元，當股票下跌10%時，需採何種策略？

34. 所謂投資上之二八法則，其意義為下列何者？

35. 理論上當景氣走下坡，央行將利率往下調整藉以刺激經濟，此時企業獲利仍然表現不佳，因此股市可能在低檔盤旋，此時可採取之基金投資方式為何？

36. 在資產配置實務規劃應用上，下列敘述何者錯誤？

37. 依據我國遺產及贈與稅法規定，下列哪一項目須列入遺產總額中計算？

38. 依所得基本稅額條例之規定，受益人與要保人非屬同一人之人壽保險及年金保險，受益人受領之保險給付須計入個人之基本所得額給付，但死亡給付每一申報戶全年合計數在多少金額以下部分，免以計入？

39. 下列敘述何者正確？

40. 下列何者為我國目前綜合所得稅之最高稅率？

41. 下列敘述何者錯誤？

42. 有關理財規劃靜態與動態分析，下列何者正確？

43. 用遺族需要法來估算保險額時，下列敘述何者正確？

44. 李四現年55歲，年收入為100萬元，家庭支出為70萬元，其個人支出為20萬元，預計65歲退休，80歲終老，假設實質收支不變，實質利率（折現率）為5%，依淨收入彌補法，李四的保險需求為其年收入的幾倍？（取最接近值）

45. 老李今年40歲，計劃60歲退休，工作期間每年生活費需60萬元，擬退休時自籌1,000萬元退休金，目前僅有200萬元生息資產，倘年投資報酬率4%，則老李在未來20年期間，平均每年應有多少收入才能達成其理財目標？（取最接近值）